2022年我们公司开出的发票，2023年购买方要求部分红冲，对方未认证进项税，我公司该怎样开发票？是就原发票部分红冲开票？可以部分红冲开票吗？

热门问答

• 1 老师，犯了个错误，客户买的瓶，我开发票开成件了，总金额对，和客户付的钱一样，但是现在客户给发票拿走了，联系不到客户，怎么办，有事吗
  答：同学，您好，可以再联系一下客户哈，然后重新开具正确的发票。。
• 2 老师，可抵扣为什么不是减80？
  答：您好，可抵扣暂时性差异增加当期，是增加应纳税所得额的，所以%2B80
• 3 计提附加税的时候，我们把销项税，进项税，进项税转出全部计入到未交增值税，再根据未交增值税这个金额按照7.3.2的比例计提附加税对吗，之前有账务我们抵扣了进项税，现在税务说不能抵扣，那我们岂不是要转出来，这部分也是正常计提附加税吗
  答：是的，计提附加税的时候需要把销项税、进项税全部计入到未交增值税，然后根据未交增值税的金额按照7.3.2的比例计提附加税。如果之前账务抵扣了进项税，现在税务又要求不能抵扣，这部分也是需要计提附加税的，因为进项税未抵扣的部分也要纳税，所以必须计入未交增值税，并计提附加税。 从税务角度来说，计提附加税也是一种税负，也是要及时准确地缴纳税款的，所以及时纠正和更新税务信息，并且做好计提附加税的记录，是非常重要的。 在进行计提附加税的时候，需要注意的是，未交增值税金额是要计算月末前30天的，也就是说，附加税的计算是以月末前30天作为基准，确定未交增值税金额，而后按比例计提附加税。 拓展知识:计提附加税是指企业在每月结束时，依据企业在月底前30天内未缴纳的增值税金额确定当月附加税，并在利润中即时计提此部分税款的制度。
• 4 9000元一台的水泵计入算作低值易耗品吗？
  答：是的，所谓低值易耗品是指价格低、折旧高、使用短期的消耗品，而9000元一台的水泵系统显然可以属于低值易耗品的范畴。低值易耗品的折旧主要是采用年限折旧法，通常允许使用寿命不超过一年的低值易耗品，在购入当期全部折旧，即凭购置发票总数额一次性全额折旧。 另外，从经济角度来说，任何一件购买的物品，其使用价值都是有限的，如果价格够低，则可以将其认定为低值易耗品。比如，一台价值10000元的水泵，只能使用几年，如果价格便宜，则可以认为是低值易耗品。 拓展知识：低值易耗品折旧可分为百分比法和年限折旧法两种，而前者是按资产价格的百分比折旧，后者是按资产使用年限折旧，也就是在购入当期全部折旧，即凭购置发票总数额一次性全额折旧。
• 5 请问律师事务所合伙企业属于社会组织吗？工商年报在国家公示系统申报吗
  答：律师事务所合伙企业属于社会组织，即以社会组织的形式为客户提供法律服务的律师事务所。按照《中华人民共和国社会组织法》的规定，律师事务所是指注册为一定规模的机构，拥有独立法人资格，在其范围内依法从事法律服务活动，本着公益性原则，为当事人提供法律服务的社会组织。 工商年报不在国家公示系统申报，在国家公示系统中可以查询到的一般只有事项公示，例如社会组织变更登记、增减挂靠登记等等，但是年报等财务信息并不在公示范围内，因此不能通过这一系统报送或查询。 拓展知识：中国国家公示系统是根据《企业法》和《社会组织法》等有关法律及相关法规建立的国家统一的、综合性、即时性的公共信息公示服务平台，其服务目的是保护和提高公众和投资者的参与度，提高工商行政管理的透明度，提升社会公共服务水平。
• 6 麻烦老师推荐发票真伪平台
  答：发票真伪平台一般指就是一种收发票进行验证的系统，某些平台可以帮助客户检测发票的真伪和有效性，使客户可以放心使用这种发票。在选择发票真伪验证平台时，可以选择像国家邮政局、政府核心金融系统、建设银行、交通银行等机构运营的平台，这些平台一般都有完善的安全保障体系，使得验证发票的真假更加可靠，拥有更强的平台稳定性和安全性，确保发票信息的真实性。此外，可以根据使用场景比较选择企业产品，比如发票真伪验证系统、金融企业发票信息验证等等，比较企业功能的完善性，以确保平台的有效性和可靠性。 拓展知识： 发票验真的平台以及验真软件除了可以验真发票，还可以进行比如发票报销、发票查询、发票更改、发票延期等等类似功能，这些功能可以帮助客户更好的管理发票，并有效的避免发票的滥用等等，从而确保发票的真实性和安全性。
• 7 农业种植业及农业产品加工全套会计处理及税收策划
  答：农业种植业及农业产品加工全套会计处理及税收策划主要指的是一整套的农业财务处理流程，涵盖从收支凭证的开立，到财务报表的编制，以及税收策划。首先，应该做好收入清单的记录，包括来自于农业种植及农业产品加工的收入，以及其他收入，如补贴收入、其他收入等。其次，应结合收入的性质，分解对应的支出，比如种子、肥料、燃料、能源、费用、租金等等，并加以验收、付款和发票。最后，依据财务分析要求，编制出符合各项法律规定的财务报表，以便于进行财务分析，进而实现有效税收策划。注意收支凭证的及时归档，以便以后查询和检验。 拓展知识：财务管理是一个变化多端的过程，在其中还要结合税收规定，建立有效的农业财务管理制度，充分发挥资金的最大投资效益，帮助企业实现长远发展。
• 8 营业执照没有年审异常了，年审后，如何移出异常？
  答：营业执照年审后移出异常的步骤如下： 1.提交年审后的营业执照文件。持有人应当将营业执照的有效期内的年度报告或更新状态报告提交至工商部门，以便核实营业执照的有效性，并根据规定作出审查结果。 2.及时交纳年审费用。在年审期内，持有人应当按照《中华人民共和国企业会计准则》及有关法律法规的规定，及时交纳年审费用。 3.提交其他营业执照更新材料。持有人应当提交本次年审所需的新材料，包括营业执照附件，本次年审需要更新的信息，以及其他工商部门要求提交的资料。 4.年审通过后，持有人应当登陆企业信用信息公示系统，核查营业执照的信息是否已经完善，如果营业执照异常信息仍然存在，应及时到工商部门进行备案审查，凭借营业执照和营业执照更新证明文件，申请移出营业执照异常信息。 拓展知识：备案审查是指企业法定代表人或者授权代表向工商部门提出申请，请求对营业执照记载信息在企业信用信息公示系统中与营业执照原件内容进行比对，如果信息不一致，应当核实后提交相关文件，申请移出异常信息，从而使工商部门的信息登记系统中的信息与营业执照原件内容保持同步。
• 9 请问一下，我们是建筑行业轻包工，开具3%的专用发票给对方，，我们可以从下游企业取得多少比例的劳务普通发票，80%可以吗，还有我这个月假如开了30万的销项，但是没有取的成本票，就有利润了，有没有关系啊，，可以做预算账款吗，开票了但是没有收款，，下个月再多多成本可以吗
  答：如果你是一个建筑行业的轻包工，就可以开3%的专用发票给对方，同时你也可以从下游企业取得多少比例的劳务普通发票，一般来说，劳务普通发票的比例约为80%，可以满足你的需求。另外，就算你本月开了30万的销项发票，但没有取的成本票，也不影响你的利润，所以你可以进行相应的预算账款，即使开票了但是没有收款，不影响其他的发票的开具，下个月可以多开成本发票来入账。此外，还有一些拓展知识需要了解，如你在开具发票时，如何避免税务风险。建议你征求专家的意见，确保发票是正确合法的，避免发生不必要的税务风险。
• 10 营业外收入600多万，营业外支出600多万，净利润负3万多，需要交税吗
  答：是的，按照有关法律规定，净利润负数的企业都需要交税。一般而言，增值税产品的税额按照金额的百分比来确定，而服务类产品的税额则是按照固定税率来计算的。根据收入和支出情况，我们可以分析出企业收入与支出所归属的不同类型，以便确定其应交税款的数额。另外，如果企业营业外收入支出为负数，还可以申请减免税政策，以减轻企业交税的负担。 拓展知识：企业在计算应缴税款时，不但要考虑其收入和支出的税收期限，还要注意进行营业外收入和支出的税收优惠政策，如国家已实施的科技支持等。