你们是之前多计提了吗
追问: 在20年第二季度的时候有盈利20000,去年和今年一季度有亏损,这样的话在7月份申报企业所得税的时候表里弥补了以前年度亏损20000,自己的做账账套里面在7月份的时候还有20000挂着了,那么在10月份报企业所得税的时候怎么报,有个老师告诉我 借所得税费用 负数贷应交税费-应交企业所得税 负数 把帐套计提的应交所得税冲回,等10月份看是否还有盈利能弥补 ,那如果10月份亏损的话就按照亏损的全部填上,把之前弥补的都不管了吗?
回答: 你是多计提了吗 你应该没有多计提 第二季度缴纳了所得税
追问: 之前没有做财务处理,只是以前年度有亏损,本年某季度盈利企业所得税申报表是可以自己显示出来,直接放到亏损第8栏
回答: 那就不用做第一个分录 弥补亏损就可不做账
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追问: 在20年第二季度的时候有盈利20000,去年和今年一季度有亏损,这样的话在7月份申报企业所得税的时候表里弥补了以前年度亏损20000,自己的做账账套里面在7月份的时候还有20000挂着了,那么在10月份报企业所得税的时候怎么报,有个老师告诉我 借所得税费用 负数贷应交税费-应交企业所得税 负数 把帐套计提的应交所得税冲回,等10月份看是否还有盈利能弥补 ,那如果10月份亏损的话就按照亏损的全部填上,把之前弥补的都不管了吗?
回答: 你是多计提了吗 你应该没有多计提 第二季度缴纳了所得税
追问: 之前没有做财务处理,只是以前年度有亏损,本年某季度盈利企业所得税申报表是可以自己显示出来,直接放到亏损第8栏
回答: 那就不用做第一个分录 弥补亏损就可不做账