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Excel学堂用户1566

新成立小规模企业,税控盘办理总共450怎么做账?报季度增值税时是可以抵扣嘛?

417 2020-08-06 18:15
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老师解答
2020-08-06 18:17

你好。 购入 借:管理费用(价税合计额) 贷:银行存款/库存现金/应付账款 2、抵减增值税应纳税额时: 借:应交税费——应交增值税 贷:管理费用 可以全额抵扣的

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Excel学堂用户1566
2020-08-06 18:18

追问: 若第一季度,都没有收入,那增值税本来就不用交,这个抵减增值税是可以放到以后有收入再递减,还是这个季度就要递减?

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答疑老师
2020-08-06 18:19

回答: 这个是可以抵扣的,是顺延下去的,等你有了收入再抵扣的

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Excel学堂用户1566
2020-08-06 18:20

追问: 那我第一季度填增值税报表的时候,收入0 减免税那个地方还要不要填这个450?

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答疑老师
2020-08-06 18:20

回答: 在主表和附表4那边填写的。建议你有收入的时候再填写

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Excel学堂用户1566
2020-08-06 18:21

追问: 如果收入是30万以内,免税不用交税的情况下,是不是建议也不写?但什么时候需要额外交税的时候再写?

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答疑老师
2020-08-06 18:25

回答: 这个450元一般是在拿到发票的半年内填写的,在这半年内,大部分公司都有收入的。 你说的30万元是另外一项优惠政策的,你混在一起了

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Excel学堂用户1566
2020-08-06 18:25

追问: 那要是半年内都没有收入,这一项不填可不可以?直接就入费用

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答疑老师
2020-08-06 18:26

回答: 可以的,一些企业怕麻烦,直接进入费用,选择不抵扣的

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Excel学堂用户1566
2020-08-06 18:27

追问: 那我进开办费还是办公费?

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Excel学堂用户1566
2020-08-06 18:27

追问: 这个450是规定必须半年内抵扣完吗?超过半年就不能抵扣了

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答疑老师
2020-08-06 18:28

回答: 放到办公费里面比较合适的

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您好,要拿发票到国税备案后,直接抵扣。
2016-12-21
一、购买时 借:管理费用——办公费480 贷:库存现金480 二、全额抵扣时 借:管理费用——办公费 -480 借:应交税费——应交增值税(减免税费)480
2018-10-23
可以全额抵扣。 填写本期应纳税额减征额栏
2017-06-02
你好,可以全额抵扣
2017-01-11
你好可以先填写报表 留 抵 没有时间限制 的
2019-06-24
你好,需要交税的情况才可以抵扣
2018-12-10
您好,是的。都可以抵扣
2022-09-22
是否超过360天,如果没有超过,可以申报抵扣,超过了,就无法抵扣了。属于企业放弃减免税的权利。
2018-10-11
您好 可以放在2022年度抵扣
2022-01-23
同学, 实际如果你是免征增值税得,这个440可以留待以后抵扣。
2021-04-09
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