老师你好，请问新章坏了，公司不想做新的了，旧的能用吗！可有问题呀？

热门问答

• 1 酒店帐务怎么做
  答：酒店帐务是指处理酒店收入和支出的过程，换句话说，它是一种记录收支情况的方法。具体来说，酒店帐务的主要任务就是根据记录和酒店的收入和支出报表，对酒店财务状况进行准确的核算。 酒店帐务的步骤： 1.收据的收集 - 从顾客处收集收据以进行财务核算。 2.审核付款 - 根据酒店收入记录，检查已经发生的付款，以确保准确无误。 3.准备报表 - 分析数据，准备报表，以反映酒店的收入和支出情况。 4.开具发票 - 按照客人的账单根据酒店的服务，开具发票以收取款项。 5.记录财务数据 - 根据收据，发票和报表等财务数据，录入财务系统，以便实时监控财务状况。 拓展知识：酒店帐务不仅仅可以处理收支，还可以处理资产负债、资金流、投资等多种财务单据。
• 2 上季度开的票，这季度红冲，不开了，公司是以开票金额申报的印花税，这种情况印花税怎么报？是总开票金额减去红冲金额报，还是只报正数发票的金额？
  答：正常情况下，公司是以开票的金额申报的印花税，如果红冲，那么应该先减去红冲金额，再报正数发票的金额。具体来说，首先根据上季度开具的发票金额，把应纳税金额及税种填在申报表格中；然后减去这季度红冲金额，重新计算申报的印花税；最后，根据最终计算的金额，重新填写发票金额到申报表格中进行最终的申报。 除了以上处理流程外，红字发票重要性也不容忽视，根据《国家税务总局红字发票管理办法》的相关规定，企业随时有可能面临税务机关的监督抽查。因此，企业在开具红字发票时，必须予以严格遵守，至少要做到上述两点：（1）确保发票内容完备，发票类型、发票号码及红字发票金额要与原票相对应；（2）确保红字发票交付给收票方（即原销货方），以免发生纠纷。
• 3 老师请问报税报表上的本年累计进项，销项和进项税额转出还有应纳税额上的累计金额分别对应财务软件哪些科目余额
  答：本年累计进项主要对应财务软件中的应交税金-进项税额科目余额，销项主要对应财务软件中的应交税金-销项税额科目余额，而进项税额转出应当是指销售额所得税进项税额转出，此时应当是应交税金-销项税额科目与应交税金-进项税额科目之间有相互转换，而应纳税额上的累计金额则主要是应交税金-应纳税额科目余额的累计。 拓展知识：税金类别有增值税、营改增税费、消费税、企业所得税等，其中不同的税务会有不同的缴纳标准和要求，报税报表上的累计金额是对这些税务的累计计算，因此，结合财务软件中的科目余额，可以用于税务稽核。
• 4 天宏公司为增值税一般纳税人，2020年发生的有关经济业务如下7月2日，将A产品销售给外地甲企业，不含税价款100000元，增值税款13000元，全部款项收到不带息商业承兑汇票一份，到期值为9月2日，资料中天洪公司7月2日的账务处理为A借应收票据113000B贷主营业业务收入100000C借应交税费----应交增值税（进项税额）13000D、E借应收票据100000
  答：有关经济业务发生在2020年7月2日，天宏公司将A产品销售给外地甲企业，不含税价款100000元，增值税款13000元，全部款项收到不带息商业承兑汇票一份，到期值为9月2日。此时天宏公司的账务处理为： A：借应收票据113000元； B：贷主营业业务收入100000元； C：借应交税费----应交增值税（进项税额）13000元； D：贷应收账款--甲企业100000元； E：贷应收票据100000元。 由此可见，上述处理是根据增值税一般纳税人按规定进行的记账处理，可以将收入、增值税以及应收票据一一对应记入账簿。拓展知识：增值税一般纳税人销售货物的操作，可以将收入、增值税分开记录，独立核算，也可以把收入和增值税合计一起记录，以收入净额总和的方式核算。
• 5 老师，我们单位出库了，有出库单，但未开发票这个月，这个出库我需要交增值税吗？
  答：根据《增值税暂行条例》的相关规定，若您的单位在本月出库的商品未开具发票，则您不需要支付增值税。只有在发出发票的情况下，该单位才有义务支付增值税。因此，如您本月出库未开发票，您不需要支付增值税。 另外，增值税是一种关税，其收税额可能还受到政府的开发扶持政策的影响，具体税额也会有所不同。因此，在出库之前，建议您先咨询下有关部门，确定一下当前的税收情况，以免造成不必要的损失。
• 6 老师，给货运代理公司付代理费走什么科目？
  答：货运代理公司付代理费一般采用应收账款科目来记账，应收账款科目是记录公司有义务收取货物或服务费用而未收到或已收到部分费用的债权。 在记账时，负债科目选择应付账款，贷方发生额等于送货代理公司的应收账款发生额，以此记账即可，如果货代代理公司收取的费用不只是货物或服务费用，而包括支出给卖方的附加费用，应按照类型分门别类进行记账。 例如，货代代理公司收取了25000元的费用，其中包括2万元的运杂费，3000元的增值税和2000元的其它费用，再根据费用类别记账： 应收账款：贷方2万元，借方2万元 运杂费：贷方2万元，借方2万元 增值税：贷方3000元，借方3000元 其他费用：贷方2000元，借方2000元 此外，付款时还要注意把相应的税种分解出来，纳入指定的科目，并进行正确的分类。
• 7 老师你好，我想请问下一个项目上提供的工资表，是按月做成劳务费？还是最后劳务完工了全部做？
  答：你好，提供的工资表是按照每月的劳务费来发放的，每月的劳务费会随着项目的进度逐步支付。在完成项目的过程中，参与人员都有可能获得更高的收入，这取决于他们所完成的工作量和效率。如果一个项目十分庞大，它可能会分为多个阶段，因此每个阶段的劳务费都是单独的，最终的收入会根据每个阶段的效率，分配给参与者。 另外，在某些情况下，在项目完成以前，参与者可能会获得一些报酬，这些报酬既可以是奖金，也可以是其他形式的激励。这些报酬可以激励项目参与者，更好地完成任务，以最短的时间完成项目。 拓展知识：在商业管理中，劳务运行系统（Labor Operation System，缩写：LOS）是指一种专为劳务关系准备的跟踪、记录和报告系统，它可以通过查询和分析日常的劳务关系的数据，帮助人力资源管理者做出更有效的决策。这一系统可以帮助企业监督劳动力的状况，确保劳动权利得到保障，建立有效的考核机制，以及灵活地应对当前市场变动等。它还可以帮助企业在管理职业道德、满足劳务要求等方面实现合理化。
• 8 老师，员工自己转进的备注为社保费，但是缴纳社保的时候又是公司账户支出 那这个员工转进的社保我应该什么处理才好？
  答：处理这种情况时，首先要明确的是员工转进的社保费到底是什么，社保费是否是员工自行购买或缴纳。如果是员工自行购买或缴纳，那么需要根据税收规定记入费用，如记入福利费用，社保费等；如果是由公司支付，那么需要根据相关税收规定记入费用，如记入职工社会保险费，公积金等。 拓展知识：社保费抵扣会面临税法的约束，除了按照税收规定正确分类归类外，企业应当注意不要将社保费抵扣到企业税收可抵扣的费用科目上，也不能将社保费抵扣到企业报表的不可抵扣的费用科目上。
• 9 老师，我单位新买了一辆汽车，固定资产原值按照什么金额入账？固定资产都包括哪些金额？
  答：固定资产原值入账是指在确认某一固定资产购买完成后，将该资产入账的金额，它是按照该资产的原值来计算的，即这项资产的购买额应得到确认，实际支付金额也应纳入固定资产账户当中。 所谓固定资产，是指企业投资一次性购买、拆装上线、可以持续使用，具有一定经济效益的资产，其价值与物理性质相关，可以通过企业经营活动得以折旧，提供企业经营活动所需要的服务。固定资产的记帐通常包括购置费用、安装费用、运输费用、材料费用、税金等，这些费用都应该纳入记账，但是一般情况下，只有购置费用即原值本身才被认为是固定资产的原值，其他费用只记入制造费用或其他费用账户。
• 10 小规模纳税人未成立工会经费，还用交工会经费吗
  答：小规模纳税人未成立工会，根据《中华人民共和国税收征收管理法》第三十一条之规定，纳税人须支付的工会经费，是按照一定的比例从正常经营性收入中分摊支出的。因此，小规模纳税人在未成立工会的情况下，需要支付工会经费，但是支付比例则需要由纳税人自行决定。一般来说，小规模纳税人一般按照1%的比例支付工会经费，但这一比例可能根据实际情况有所不同，并由各地的税务机关进行调整。 另外，小规模纳税人支付的工会经费，应当在发票开具时支付。税务机关将根据实际情况，定期组织检查，对未按规定支付的纳税人将依法按相应比例加收利滚利税款，并依法罚款。 总之，小规模纳税人未成立工会，仍需支付工会经费，其支付比例由纳税人自行决定，且应当按规定支付及纳税，避免违反税收法律法规。 拓展知识： 工会经费是指由纳税人向本地工会交纳的经费，是按照相关税收法规和法律规定交纳的税收种类之一。根据相关税收法规的规定，工会经费的收入由工会统一管理，主要用于建立和改善工会机构及其附属服务机构，为基层工会组织提供服务和管理经费，以及支持维护劳资关系的工作等。