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Excel学堂用户4914

您好请问一下开具代收供暖费需要价税分离吗?还有就是小规模纳税人每次做收入的时候需要价税分离吗

71 2023-05-22 15:43
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老师解答

你好,代收供暖费,是不需要做价税分离处理的。 小规模纳税人每次做收入的时候,是需要价税分离的

2023-05-22 15:43
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Excel学堂用户4914

追问: 您的意思是说物业公司代开的供暖费可以直接走其他应付款科目,不是说只要开具发票就必须走收入是吗

2023-05-22 15:47
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答疑老师

回答: 你好,这里的供暖费,是先代收,然后代付给对方吧? 

2023-05-22 15:48
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Excel学堂用户4914

追问: 是的老师

2023-05-22 15:49
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答疑老师

回答: 你好,那就是往来款,就不需要确认收入啊 

2023-05-22 15:50
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Excel学堂用户4914

追问: 那请问一下后期供暖费有差价的话在摘要可以写(供暖季管理费,还是说供暖季差价)做收入呢

2023-05-22 15:52
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答疑老师

回答: 你好,既然是代收代付,就没有差价才是啊

2023-05-22 15:54
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Excel学堂用户4914

追问: 有的话如何走账呢

2023-05-23 09:26
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答疑老师

回答: 你好,有的话,是形成的代收代付服务收入? 

2023-05-23 09:30
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Excel学堂用户4914

追问: 是的,可以这么理解

2023-05-23 09:46
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Excel学堂用户4914

追问: 等于最后付完之后的差价是不是应该属于代收代付服务管理费呢

2023-05-23 09:47
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答疑老师

回答: 你好,那就针对差价部分,做服务收入处理就是了 

2023-05-23 09:48
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Excel学堂用户4914

追问: 谢谢老师的指导

2023-05-23 10:24
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答疑老师

回答: 祝你学习愉快,工作顺利! 希望你对我的回复及时予以评价,谢谢。

2023-05-23 10:26
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