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Excel学堂用户2348

老师:22年暂估的成本,现在收到发票,比暂估的数少,怎么做账呢?还没做22年的汇算清缴

48 2023-05-23 10:07
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老师解答

 现在收到发票,比暂估的数少,怎么做账呢?你二年暂估的分录是怎么做的?

2023-05-23 10:10
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答疑老师

回答: 你好,其实这个你在汇算清缴的时候,把这一部分差额调整就可以了。

2023-05-23 10:16
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答疑老师

回答: 你好对的,就是这样做。

2023-05-23 10:26
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Excel学堂用户2348

追问: 就是暂估了一笔成本费用,但是现在得回来的票不够之前暂估的那笔费用

2023-05-23 10:12
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Excel学堂用户2348

追问: 在五月份做账的时候先做一笔冲平暂估账的分录,然后按发票金额做账,用以前年度损益科目,汇算清缴的时候按差额调整对吗?

2023-05-23 10:21
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你好1; 可以的;这个  你暂估了什么数据的  
2023-05-23
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2023-05-25
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2022-04-21
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2018-03-24
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2022-05-30
你好 那你汇算调整后。  那你成本挂着就行了。     不去红冲  等着你取得发票在红冲处理 
2021-06-15
好,您简单处理,把这个发票贴在22年的凭证后面就行。
2023-04-18
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    答:15. 企业当月赊销A产品220件,每件售价300元,增值税率13%,另用银行存款为对方代垫运费1500元,赊销款总计=300*220 +1500= 61500元,即61500元为赊销款,应交税费= 61500×13%=7995元,从而结算销售账款53110元(¥53,110.00)。 16. 月底结转A产品成本,A产品的单位平均成本为120元,根据上述赊销款结算情况,可知A产品的总成本为220*120= 26400元,即 A产品总成本为26400元。 17. 公司计算出本月应负担的产品消费税3800元,根据产品消费税税率0.3%计算,则本月应支付的产品消费税金额为总成本 × 0.3% = 26400 × 0.3% =79.2元,因此本月应负担的产品消费税为3800元。 18. 公司结算销售网点人员工资12000元,根据公司结算销售网点人员的工资金额为12000元,计算此项的总成本等于工资金额,即12000元。 19. 结转当月利润总额,根据本月销售账款结算72105元与各项成本总计32379元,计算本月利润总额为:72105-32379= 39726元,即本月利润总额为39726元。 拓展知识:赊销,也称赊账,是指买方在没有支付货款的情况下拿走货物的销售方式。赊销一般流程主要分为几个步骤:首先,买受人根据货物申请,将货物先拿回;其次,财务结算赊销款时,应交税费;然后按照协议,在买受人将货物所需费用结清后,卖方将货款打入银行账户。
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齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

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