老师好，我现在刚来一个小规模公司上班，发现第一季度计提的增值税是24992.06远，实际交了26311.1元，导致销项税借方有1319.04，现在如果要做平，怎么处理

热门问答

• 1 对方企业要开违约金收据给我们 我们是一般纳税人 还要从公户转账给他们。这样不行吧？
  答：您好， 这个尽量走私好点
• 2 老师，请问在产品的完工程度是根据什么确定出来的百分比？
  答：您好，这个是根据成本投入的进度，这个比例确认的
• 3 个体工商户发票是跟一般纳税人一样申领开具吗？
  答：同学您好，你好，可以的， 一样的
• 4 老师，请问一下动车的退票费，我可以做费用吗？
  答：同学，你好 嗯，可以的
• 5 请问村集体会计的记账凭证后面，用贴四议两公开文件吗，太厚了
  答：可不粘贴，单独保存留存
• 6 老师投资性房地产成本转换成公允价值贷方差不是记其他综合收益吗，为啥这个答案记在留存收益这里
  答：成本模式转为公允模式，始终核算的是投资性房地产，核算的东西是没有变得，只是核算政策的变化所以调整的是留存收益
• 7 想请教老师，非盈利组织产生了劳务报酬个人所得税，由公司承担，怎么做会计分录呢？
  答：这个不能税前扣除 要调增的
• 8 老师您好，企业现在还有登记成立证书的吗？这个是不是跟营业执照三合一了？
  答：是的 跟营业执照三合一了
• 9 想请教老师，非盈利组织产生了劳务报酬个人所得税，由公司承担，怎么做会计分录呢？
  答：借其他应收款 贷应交税费个税
• 10 老师烟酒的发票可以用来当业务招待费吗？
  答：同学您好，你好，可以的， 没问题 同学您好您好，借：销售/管理费用等-招待费，贷：银行存款