税务题 五小题要过程求解谢谢1额11

热门问答

• 1 我想问一下金算盘打印凭证那个模板怎么不能选择呢？ 现在模板就显示打印，其他的选择不了，我想往左边调整，怎么弄啊？
  答：你好 一般情况下 这个按默认的 您是针式打印机还是喷墨激光？ 要是针式 可以调整下你打印机的挡板 或是您用得版本可能和我接触的不同 给看下您的界面 ？或打印机那选择属性看可以调整不
• 2 老师好 手工帐 客户多 往来账怎么简便记账？
  答：您好用Excel表代替明细账自动用Excel表代替明细账，柴欧财务系统登记总账
• 3 甲方问我们给他开的标志牌发票，发票类目是什么这个从那看
  答：发票类目是根据发票内容和甲方使用发票的目的来判断的，可以从发票内容，发票用途，发票类型这三个方面入手。 发票内容是指发票所开具的商品或服务内容，例如办公用品、服装等；发票用途是指发票用于付款的场合，比如购买商品、支付服务费等；发票类型则是根据发票的使用者来判断，例如消费者发票、企业发票等。因此，根据甲方的需求，我们可以综合以上三个方面来判断所需的发票类目。 此外，值得注意的是，发票类目的判断要符合国家有关规定，以及不同行业对发票类目的定义不同。因此，可以参照比较权威的发票类目标准，例如国家金融税收发票分类标准（GB/T17561-2015），以及行业发票分类标准（单位发票的行业分类标准）来判断类目是否准确。 拓展知识：在发票类目划分上，依据会计分类准则（CPC），可将发票类目划分为三大类：销售发票、购买发票和其他发票。销售发票是指企业以售货、提供服务等方式向客户发出的发票；购买发票是指企业采购物资和支付服务费用，由供货单位开具的发票；而其他发票是指企业收到的无形业务发票、暂估发票、补开发票和其他发票等。
• 4 银行贷款凭证怎么记
  答：银行贷款凭证的记账需要遵循贷方借方的原则。贷款凭证的记账项目有贷款额度、收取贷款服务费、发放贷款额度、贷款偿还额度等。 贷款额度：指金融机构根据贷款人的资质向其发放的贷款金额，一般入账到金融机构或者银行的存款账户，借方记入银行存款，贷方记入贷款发放。 收取贷款服务费：指金融机构收取贷款拥有者或者贷款人的贷款服务费，一般贷款服务费收取的形式有收取一次性服务费或者收取每期服务费，此外还有收取违约金的情况。借方记入贷款服务费，贷方记入银行存款。 发放贷款额度：指金融机构将贷款额度转入贷款人账户或者分期付款对象，此时，借方记入银行存款，贷方记入应付贷款。 贷款偿还额度：指贷款人偿还贷款时，根据贷款协议所计算出来的需要偿还的贷款金额，借方记入应付贷款，贷方记入银行存款。 拓展知识：贷款记账是根据贷款协议计算出的贷款金额，结合金融机构的规定，根据贷款的利息、服务费等费用的计算和发放进行记账，既要符合机构的规定，又要符合账务的要求，以保障机构的正常经营。
• 5 老师 我们是建筑公司 我们是接了工程自己买材料和提供人工完成项目 我想问下我们进的材料和工程款不能直接放主营成本吧
  答：答：不能直接放入主营成本。材料和工程款应该作为营业成本支出，所有材料和相关支出都应该记录在营业成本中。营业成本的主要内容包括材料成本、人工成本（包括佣金、补贴、社会保险费）、业务发展支出以及其它相关费用，如运输费用、拆改费、清理费等。营业成本对公司来说是重要的费用，因为它们会对公司产生直接影响。拓展知识：营业成本是指企业按营业状况算出的收入及支出，这些收入及支出均与主营业务有关。它主要包括购买原材料成本、维护机器成本、外包服务成本以及劳动力成本等等。
• 6 老师，个体可以开专票选3个点，开普票选免税，季度不超过45万，免增值税，如果超了45万，应该如何纳税？交经营所得是月度还是季度？连续12个月开票金额不能超过500W,如果超过500万就强制转为一般纳税人就要交13%增值税，25%的企业所得税，股东分红再交20%的个税，是这样吗？
  答：你好，你说的是今年的政策吗？
• 7 【实战训练2-2】德勤劳务派遣公司当年6月取得营业额200万 元,同时代用工单位支付给劳务派遣员工的工资、福利和为其办理 社会保险及住房公积金为100万元,无其他收入或支出。试分析 该公司如为一般纳税人,应如何纳税?如为小规模纳税人,又应如 何纳税?
  答：如果德勤劳务派遣公司为一般纳税人，应按照收入200万元实行税务纳税程序。首先，从应税收入中扣除相关减免性质的收入，以便得到应税所得额。然后，根据应税所得额扣除所得税减除项目并按照税率表算出应纳税所得额，最后，根据应纳税所得额计算所得税额。 如果德勤劳务派遣公司为小规模纳税人，应按照小规模纳税人企业所得税方法征税。首先，根据企业实际收入应税收入和专项附加扣除项目计算有形动产租赁收入税额。其次，根据企业实际收入以及各项附加扣除项目计算企业所得税。最后，根据应纳税收入、减免税额合计和应纳税所得额，计算出企业应纳税所得额。 拓展知识：税收法定减免项目包括住房公积金、社会保险缴纳金、捐赠支出、专用设备折旧等，这些减免都将直接计算到纳税所得额中。
• 8 老师 我们从别家代账公司接过来的客户，之前人员信息都没有了 只有身份证号 入职时间和电话 和之前对不上 可以自己编下 设为离职吗？
  答：根据《劳动合同法》，在劳动合同签订前，雇佣关系就已经存在，此时此刻，雇主与雇员之间就形成了劳动关系，并且有了相应的权利义务，所以，我们在考虑将客户设为离职时，应先看有没有双方签订劳动合同，如果有双方签订劳动合同，应当遵守。在实际操作中，可以根据入职时间，电话等，填写或者编辑客户的人员信息，但不要随意更改客户的其他信息，以免影响公司的账务处理。如果劳动合同已经到期，可以将客户设为离职，但如果尚未到期，应当按照劳动合同正常继续履行。此外，为了维护客户的权益，尽量不要设置离职。
• 9 20224.1-12增值税免征要做会计分录吗 今年的10万普票也免征要入营业外收入吗 小规模
  答：学员您好，这种情况是要的。
• 10 老师，如何给增值税转用发票增加开票限额，我们现在是1万的，想扩到10万
  答：增值税转用发票的开票限额的增加可以通过以下步骤进行： （1）选择税务机关受理的税务登记变更服务机构进行税务登记变更。税务登记变更服务机构可以是税务机关指定的各级执法机构、财政工作服务机构或其他符合有关资质要求的机构。 （2）按照有关规定，准备好税务登记变更所需的资料。一般需要准备纳税人登记变更及说明书、税务机关核发的营业执照复印件及本企业法定代表人领取的《增值税登记证》复印件。 （3）填写申请表。在税务登记变更申请表上填写变更项目，包括发票开票限额的增加，填写好相关信息。 （4）把所准备的材料交给税务机关受理的税务登记变更服务机构，由该服务机构审核、完善、归档并把税务登记变更申请表递交税务机关办理审核。 （5）税务机关经审批同意后，会签发由工商行政管理机关核发的《增值税登记证》函，告知发票开票限额的新增加额度。 （6）在收到税务机关的《增值税登记证》函时，将此函保存与本企业的《增值税登记证》一起实物保管，同时将该函上的新增额度记录到企业发票开票限额登记本中，完成税务登记变更。 以上就是增加增值税转用发票开票限额的具体流程。在进行增值税税务登记变更时，企业应注意准备完整的材料，核对申请表填写的内容，认真阅读审批文件，及时保管审批文件，以确保增值税税务登记的准确性。可以说，增值税税务登记变更的流程十分重要，因为它是企业遵守税收征管法规的前提。 拓展知识： 增值税的开票限额，是税务机关对纳税人开具发票的总额上限，限额的形式有两种：一种是单张发票的开票限额，也就是指单张发票的金额不能超过税务登记证上规定的开票上限；另一种是累计发票的开票限额，也就是指一个月内或一个季度内纳税人总额不能超过税务登记证上规定的开票上限。