23年1月申报但未缴纳的所得税，在做22年汇算清缴时要在利润表里把这部分所得税费用加进去么？

热门问答

• 1 收到滴滴电子发票，税率3%，有税额可以抵扣增值税吗
  答：额嗯，是客运服务就可以抵扣
• 2 员工不再公司上社保，能否认定雇佣关系，发员工工资
  答：关键是否打卡上班，签订劳动合同
• 3 公司开通了社保，怎么登录社保平台？需要下载什么软件，还是直接在哪里登录就行？
  答：一般社保平台都需要用户进行在线注册或者实名认证才能进行登录操作。一般情况下可以直接在社保网站上登录社保平台，具体的操作步骤如下： 1. 登录社保网站并实名认证：首先需要登录社保网站，在网站上完成个人信息的实名认证，实名认证时需要准备一项有效的身份证件； 2. 登录社保平台：完成实名认证后，可以通过手机号码或者身份证号进行登录； 3. 获取账号：登录成功后，系统会自动生成一个账号并发送到您手机，当收到账号后即可登录。 一般情况下，无需下载任何软件即可登录社保平台。但是也有部分地方会发布相关的客户端软件，用户可以通过下载客户端软件来登录社保平台。社保平台的客户端一般会发布在社保部门官网或者相关软件市场。 拓展知识： 社保平台的功能比较强大，可以用来查询个人的社保信息，如查询个人的参保状态、查询个人社保缴费明细、查询个人的社保缴费标准、更改个人的社保信息等。此外，用户还可以在平台上完成申报及核实，并可以参加社保文化考试等，功能非常丰富。
• 4 请问老师，我们是在2月有原材料购入，现已经领用完并且成本也结转了，当初由于单价没确定好开票了，现在11月单价确定了，但前面已经开票的成本也已经结转，像这种情况我们怎么处理比较好？
  答：这种情况下，建议先查看原材料的结账情况，核对是否已经结转，如果没有，可以对原材料进行相应的报销，或者进行反向凭证处理，把原有的账务清楚登记，并以新定的价格重新计算成本金额，完成成本结转。 同时，为了防止以后出现类似情况，可以考虑在开票时就经过精确的核算，核实价格信息，防止入账出现误差。另外，发票登记需要着重核查验收正确性，特别是和采购申请单比对，防止采购错误、采购数量错误等情况的发生。此外，还要加强内部的审批和监督，确保原材料的采购符合相应的财务准则，及时发现问题，并及时处理。
• 5 收到住宿专票，增值税可以抵扣吗？需要转出吗？
  答：住宿专票常见的抵扣性支出，增值税是可以抵扣的，按照相关的规定，可以抵扣的费用包括住宿费、伙食费、交通费等，也包括增值税。转出的话，是指发票增值税金额可以转出来，到发票购买方的账户中去。一般情况下，发票增值税都是可以转出来的，但是在进行转出之前，需要对发票进行核验，确认发票是否有效，是否可以转出。另外，报销人也可以把住宿费用开到增值税专用发票，可以领取增值税进项票，进而抵扣购买此发票的费用。拓展知识：增值税是一种关税，是企业在转售商品的过程中缴纳的税收，它既能使企业有足够的资金用于生产，又能使政府有足够的财政收入，保证政府有足够的财政资金投入社会的建设中，以实现社会的和谐稳定。
• 6 发票软件登入密码登不进去，怎么改
  答：登录发票软件时出现密码错误，请参考以下步骤进行密码的更改： 1.打开发票软件，点击账户设置，选择【修改密码】； 2.输入原密码，然后输入新密码，输入新密码，需要注意两次输入新密码必须是相同的，确定输入后保存即可； 3.如果忘记原密码，可以点击忘记密码，按照提示操作，可以重置密码； 4.建议重置密码时，设置一个包含字母数字特殊符号的复杂密码，防止别人窃取或者盗用，以确保发票软件的安全。 拓展知识：网络安全也是发票软件使用过程中的重要考虑内容，保护发票软件不被他人篡改抢夺是重要的安全措施，建议正确使用发票软件的同时，注意更新发票软件的安全系统，保护账户安全。
• 7 请问老师，假设我们对经销商价格5万元，经销商对外销售8万元，我们要付经销商3万佣金，应该怎么处理，需要什么票据？
  答：你好 你这个要让经销商给你对应的发票，你作为成本的
• 8 每月资产负债表和利润表存在什么勾稽关系
  答：每月资产负债表和利润表之间存在着一种称为“勾稽关系”的关系。换句话说，它们之间的数据是有关联的，它们的变化会相互影响。从资产负债表来看，它记录了企业在财务报表上当期的总资产和总负债，并揭示出各种账户的变化情况；而利润表则是针对企业当期营业活动所形成的收入及支出情况，可以揭示出公司在这期间的盈余或亏损情况。从另一个角度来看，资产负债表可以看出收入与支出的关系，从而看出是否存在盈余或者亏损情况。因此，资产负债表和利润表之间存在着密切的勾稽关系，这是企业会计报表运作的基本原理。 拓展知识：勾稽关系还涉及其他财务报表，如现金流量表。现金流量表可以反映企业的资金状况及现金流量的变化情况，记录了收入及支出具体的实施情况，依据该表也可以判断企业的盈余情况。现金流量表和资产负债表之间也可以形成分析勾稽，即从现金流量表测定出收入情况，和资产负债表中的盈余权益比较，从而检验盈余情况的可靠性。
• 9 9月30日出票三个月的截止日期是多少？
  答：9月30日出票三个月的截止日期是12月30日，三个月有90天，即从9月30日开始，加上90天就是12月30日。 票务领域一常用的术语是“有效期”，指的是票面开始出票的日期和票面的有效截止日期。有效期可分为多种，比如7天有效，30天有效，90天有效，180天有效，365天有效等等，这些可以满足旅行者在不同时期在不同地点停留的需求，也给旅行者提供足够的便利。旅行者在买机票时，一定要注意核对有效期，以确保有效出行。
• 10 麻烦问一下大家，企业所得税是按阶段计征还是盈利在哪个档哪个一次性计征？ 比如盈利400万，是400万直接25%吗？
  答：企业所得税是按照累进税率进行计算的，不是一次性缴纳，具体税率根据不同的收入情况和不同的税种有差异。以企业所得税为例，收入在4000万以下，税率为25％；收入在4000万至1亿元之间，税率为30％，收入在1亿至2.5亿之间，税率为35％，收入在2.5亿以上，税率为45％。因此，如果企业实现盈利400万，则应当按照25％的税率计算应缴税款数额。 拓展知识：企业的所得税税率是可以抵扣的，企业在实际缴税前可以根据自己的经营情况，选择抵扣各类减免项，以减少缴纳的税款。例如，企业的研发支出可以抵扣企业所得税，在有效的研发经费范围内可以进行抵扣企业所得税，减少企业交纳的税款。