你好，这家公司的16年的时候注册的，当时做了内外帐，然后外帐的现金和内帐也就是和实际是对不上的，大部分是发工人工资没有做账，导致现在外帐上面库存现金有200多万，这种如何处理比较好

追问： 如何调整成实际的呢？

回答： 你好，比如账上少记的，您就补记上就可以了。

追问： 时间久远，这些也应该涉及到个税问题吧，如果少记了补上以后个税是否要补？或者有没有其他的方法，总不能一直这样挂着吧

追问： 或者说就算补上个税，是不是应该出具个上级领导的同意之类的文件，不然调账不能没有依据吧

回答： 是的，需要领导出一个文件，然后咱按照领导的要求咱来调账。把没有记的补上，涉及到个税的也要补交。

追问： 这边这个会计说按审计提供的方法，将这些都调到了其他应收款，挂在法人和公司管理人员名下，这个方法可行？

回答： 你好，审计的方案可行？

追问： 这个审计出的方案是否可以？挂在往来上不是等于还没有解决吗？怎么还挂在往来上呢？这是我好奇和疑问的地方

回答： 你好，审计是第三方权威公正的机构，所以他出的报告是可以的。

追问： ？审计这个方案可以，直接把现金调到其他往来？这样没有风险？

回答： 你确认是不是审计单位给你出的？如果是审计单位出的就可以。

追问： 审计单位只是跟这个会计说了这个办法让她做账的时候调账，审计没有出这个报告的

回答： 那就不行。还是要按实际来处理。