老师我们单位是由公司股A和自然人B组成的，其中公司股投资的是专利技术及服务，他们有几个人在我们这就职，每个月我公司会收到股东A给我发来几个技术人员啊工资单，由我们公对公转给股东A公司对公户，这笔费用我想问您是备注劳务费还是技术管理费，股东A要不要给我们开发票，我们要不要报个税，请老师指导下

热门问答

• 1 老师，我想问下，对方11月份开了专票给我们，后面又重复交了费用，我们现在要退这笔费用，发票已经抵扣了，我已经开具了红字信息表，但是他们还要我退还11月份他们开具的发票，这个可以给他们吗？
  答：您好，这个是可以的，可以
• 2 BOT模式下的可用性服务费是金融服务还是现代服务还是？
  答：BOT模式服务费是AI（人工智能）技术为客户提供有偿服务，它通常是金融服务和现代服务的组合。BOT模式服务费是一种让客户可以享受人工智能服务的收费模式。它能够提高客户的营收，改善客户的体验，吸引新客户，增加客户整体的影响力。 首先，BOT模式服务费是金融服务。AI技术能够提高客户的财富管理和资产管理的效率，并且支持客户进行自动化交易和风险管理。AI技术还可以把金融行业的报价信息和金融服务提供给客户，为客户提供更好的金融建议和金融产品。 其次，BOT模式服务费是现代服务，例如客户服务、销售支持、社交媒体支持、智能客户服务等。AI技术可以让客户访问实时的支持，而不需要耗费时间等待，大大缩短服务时间，提供更好的客户体验。此外，AI技术还可以提供实时销售分析，改善销售结果，为客户提供更好的服务。 拓展知识：BOT模式服务费除了金融服务和现代服务外，还包括教育服务，帮助建立和管理虚拟课堂，为学生提供强大的学习功能，例如自动批改作业、在线测试、智能提示等。同时，AI技术还可以帮助客户更有效地管理新闻和社会媒体，收集、分析和总结信息，为客户提供更好的社会管理服务。
• 3 公司注销时，银行账户跟实收资本有余额，其他科目已清零，此余额如何处理？股东是国外公司
  答：新年好 需要把剩余的资金分配给股东。
• 4 物流业怎么做年度财务报表
  答：因为物流业的收入来源、支出成本和利润。所以，要准备年度财务报表，需要准备的内容包括： 1. 资产负债表：展示企业当期资产、负债状况，主要包括流动资产、非流动资产、流动负债、非流动负债和所有者权益等； 2. 利润表：展示企业的收入和支出情况，可以看出企业的盈利状况； 3. 现金流量表：显示经营活动、投资活动、融资活动等产生的现金流入和现金流出情况； 4. 投资收益损失表：显示投资收益和投资损失情况； 5. 其他财务报表：如税务报表、社会保险报表、利息支出报表等 准备好这些财务报表，就可以做出物流业的年度财务报表。 拓展知识：为了确保物流业年度财务报表的准确性，企业要建立严格的内部控制体系，规定详细的财务记录流程和审计方法，定期对财务状况进行审计检查，以确保财务报表的准确性、可靠性和完整性。
• 5 甲厂使A、B两种产品，每种产品都要经过锻造、加工、装配三个车间，各车间最大生产能力及单位产品需要的加工时间和贏利能力参见下表2。要求就以下各不相关情况作出决策分析，使企业贡献边际最大。1）如何安排各种产品的产量，才能使生产能力得到充分利用？(2）若各车间生产能力不生产A、B产品而对外提供劳务，每一工时提供纯收入分别为：锻造车间2元／小时，加工车间1元／小时，装配车间3元／小时，问：如何安排两种产品的产量，才能充分利用生产能力。
  答：首先根据表2中的信息，可以计算出最大贡献值，即最大费用乘以锻造、加工、装配各车间最大生产能力中A、B产品的利润率。可以得出A产品最大贡献值为49.5，B产品最大贡献值为48，从而可以得出A产品的利润更高。 那么，为了充分利用生产能力，应该先让A产品占据更多的产量，B产品的产量相应降低。具体而言，需要根据各车间的生产能力及A、B产品的利润率来调整，从而使得每台加工设备的利润最大化，从而可以充分利用生产能力，使企业贡献边际最大。 若各车间采取对外劳务提供，那么就需要将A、B产品的产量降低，以减少设备之间的资源冲突，使得每台设备的纯收入最大化。与前面的场景不同，此时的决策依据可以从每台设备的产值比例来确定，结合A、B产品的利润率，来安排两种产品的产量以充分利用生产能力，使企业贡献边际最大。 拓展知识：贡献边际是指企业在不同的业务活动中，由此活动带来的收益比其他活动高出的部分，也称为收益积累。它是企业高效决策分析中一个重要概念，主要通过比较不同活动产生的收益，来权衡可供采取的多种决策，以使企业贡献边际最大化，达到经济效益最高。
• 6 老师，现在怎么领专用发票？
  答：要领取专用发票，你首先需要检查你的纳税人识别号是否处于有效期内，然后联系当地税务机构申请开具专用发票。申请开具专用发票时，需要提交有关纳税人的资料，包括：社会信用代码、纳税登记号码、纳税人类型、经营期限、注册资金、注册地址等。 获得专用发票后，应尽快对专用发票进行备案。备案时，发票使用者需要向当地税务机关提交专用发票备案表，包括：发票类型、发票号码、发票代码、开票日期、开票金额、税率类型、发票使用者等内容，由税务机关进行备案登记。 拓展知识：专用发票的开具，不仅要满足税务机关的规定，而且应遵守《发票管理条例》中有关规定，其中包括专用发票的用途、开票范围、发票的管理和使用等。
• 7 本年利润计算公式?
  答：本年利润计算公式是：本年度利润=当年销售收入-当年费用-当期税金。 本年度利润=当年销售收入-当年费用：其中，当年销售收入是企业在计算本年度利润时，根据企业当年实际销售所获得的收入；当年费用是企业当年实际支出的经营性费用，如应付账款、职工薪酬、股利、折旧等。 当期税金：是指企业在当年应纳税金，包括企业所得税、增值税以及地方税（地税、房产税、车船税等）等税金。 本年度利润的计算不仅受到本年销售收入、费用、税金的影响，还受到上年期末权益账面余额（上年度利润或者上年期末账面余额）等资产负债状况的影响。 拓展知识：本年度利润最终将影响企业的财务状况，企业的经营策略也会因此而受到影响，因此，企业在安排经营活动时，需要认真考虑平衡本年利润和长远发展的关系。同时，企业也要多考虑使用各种营销方式，以达到降低费用，有效提升收入的效果，从而达到提升本年度利润的目的。
• 8 老师，比如需要补交所得税和增值税附加总共10万，延期100天，总的罚款数100天*10万*万分之五，对吗
  答：是的，总的罚款数应为100天*10万*万分之五，10万是总的税收，万分之五是按照个人所得税法的规定，对补缴未交税费的滞纳金采取的罚款数额，总的罚款数等于补缴未交税费的金额*5‰，也就是100天*10万*万分之五。 拓展知识：根据《个人所得税法》规定，当逾期未办理纳税登记、未按期缴纳个人所得税时，应当按照每逾期一日五百元的标准，对缴款金额乘以每日滞纳金率（0.05‰）计算滞纳金，具体罚款数额以税务机关产生的罚款文书为准。
• 9 经营范围：以自有资金从事投资活动 这个属于什么行业
  答：投资行业是经济发展中的重要行业之一，它是指从事资本的投资活动及其服务的部门，包括证券、期货和期权、投资银行等细分领域。投资行业的发展，将有助于提高经济的发展水平，改善财政状况，提高经济总量。投资行业拥有多样化的活动，具有重要的社会和经济意义，它们可以形成完整的资本市场体系。 从投资行业可以看到，投资行业对经济发展至关重要。良好的投资环境有利于建立市场制度、营造良好的投资氛围，从而把有限的资源合理配置，以促进整个经济的发展、提高投资效率，构建可持续发展的投资体系。此外，可以通过加强市场规制，完善法律环境，推动金融改革，完善资本市场机制，促进金融机构的深入发展，以及提高投资者保护程度，为投资行业的发展提供更好的环境，使投资企业和社会共同实现可持续发展。
• 10 个税漏了两个新同事没报，但是还是6月的工资正常要发工，个税前几天已经报结束了，老师怎么办？
  答：处理这类情况，通常需要在财务部门按照流程做出处理，首先需要先处理未报的新同事的个税，对他们重新计算个税，然后在今年的最后一个月，补缴过去未纳税额。其次，6月份工资正常发放，可以考虑根据个税计算结果重新计算，缩减税款金额，或者本次不扣税，可以在7月份补纳，或者7月份以后分几期补纳，以免出现重大的负担。拓展知识：随着经济发展和社会福利的提高，很多人拥有足够的经济能力履行税负，因此，个税也越来越复杂，税收管理也越来越严格，个税缴纳者应该熟知各项法律法规，尽量缩减自身交税负担，减轻财政负担。