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Excel学堂用户8156

老师好。。汇算清缴,应收无法收回的坏账怎么填。会变调增吗

89 2023-05-26 10:52
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老师解答
2023-05-26 11:00

你好;  你们 账上做计提和确定坏账损失没有;    

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Excel学堂用户8156
2023-05-26 11:02

追问: 做了 。所以利润表上有资产减值损失。。那这个清缴时还要填到列表中吗

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答疑老师
2023-05-26 11:04

回答: 你好;    需要的; 写资产损失 纳税调整表 ;对的哈 

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Excel学堂用户8156
2023-05-26 11:09

追问: 问的是怎么会填。填了后就变调增。

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答疑老师
2023-05-26 11:14

回答: 你好;   你计提了 ; 不符合税务局允许扣除的情况; 税收金额是0 ; 你就是会调增的; 你是什么原因要 计提坏账的;   看是否税收金额写金额   

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Excel学堂用户8156
2023-05-26 11:27

追问: 应收收不回

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Excel学堂用户8156
2023-05-26 11:29

追问: 坏账不能税前扣除去的吗

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答疑老师
2023-05-26 11:29

回答: 你好; 那如果对方有钱; 就是不回款的; 税收金额是0 ; 这部分坏账要调整; 缴纳所得税的  

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Excel学堂用户8156
2023-05-26 11:30

追问: 我怎么知道对方有没有钱。。晕。。我只是站在公司的角度去看。我没有收回这笔款。。所以就问:坏账是不是不能税前抵扣

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答疑老师
2023-05-26 11:35

回答: 你好;  找对方哈;    坏账要看什么原因的 ; 你去做坏账 也得分析原因; 不能说没有收到的款; 你都去做坏账的; 比如对方破产; 倒闭了。法人死亡了。 你提供证明资历证明; 这样 的坏账可以税前扣除的  

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Excel学堂用户8156
2023-05-26 11:38

追问: 好。。那可以税前扣除怎么填 这个表不会调增。

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答疑老师
2023-05-26 11:59

回答: 你好 ; 税收金额写你 账上金额就行了。 就不会 有调整金额的    

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Excel学堂用户8156
2023-05-26 12:10

追问: 我填了。。上面那一行怎么会黄

我填了。。上面那一行怎么会黄
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Excel学堂用户8156
2023-05-26 12:11

追问: 知道了,不关第二行的事

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答疑老师
2023-05-26 12:15

回答: 你好; 就这样写就行了。   调整金额是0 ;  保存 ;  1、第1栏“资产损失核算金额”:填报纳税人会计核算中计入当期损益的相应项目的资产损失金额。 2、第2栏“资产处置收入”:填报纳税人处置损失的资产的可收回残值或处置收入。 3、第3栏“补偿收入”:填写纳税人资产损失、相关责任人及保险公司获得的补偿金额。 4、第4栏“资产计税基础”:填写纳税人资产发生损失时按税法规定计算的计税基础,包括损失资产涉及的不得抵扣的增值税进项税额。 5、第5栏“资产损失税额”:填写当期按税法规定允许税前扣除的资产损失金额并在4-2-3栏中填写金额。

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