老师，请问6.30号做账。增值税是缴1-3月的，也就是第二季度做缴纳第一季度的增值税这个应怎么做分录。我可以计提做一笔然后缴纳做一笔吗？谢谢

追问： 好的，谢谢了

回答： 不客气哈 欢迎有疑问继续提问

追问： 增值税，企业所得税，城市维护建设税都要计提是吗？

回答： 增值税，企业所得税，城市维护建设税都缴纳了么

追问： 我现是做第二季度账，这回单上缴的是第一季度的

追问： 还有一张企业所得税也是一样的时间

回答： 增值税，企业所得税，城市维护建设税都要计提

追问： 非常谢谢老师

回答： 不客气哈 欢迎有疑问继续提问

追问： 老师，广告公司买的茶几，沙发可以做营业成本吗？

回答： 广告公司买的茶几，沙发做什么用途

追问： 就是办公室用的

回答： 那不计入营业成本 计入办公费

追问： 那只有买的材料费或工具这些就做成本？买的员工服装，办公用的风扇，这些都做办公费哈？

回答： 人工工资也可以计入成本

追问： 人工工资计入管理费用了。

回答： 可以分一部分计入营业成本哈

追问： 刚看到一张票是自行车的设备18元，这个不能做账吧，这个好像跟广告公司没有关系吧

回答： 自行车的设备？单位名下有自行车？