你好,暂估入库金额是不含税。
回答: 借库存商品,贷应付账款--暂估价,
回答: 成本结转,借主营业务成本,贷库存商品,
回答: 下月发票到红冲,用负数,
回答: 重新按新的发票做账,
追问: 老师:我在做进销存的时候怎么做?
回答: 你好,暂估入库的话,进销存明细账上的金额是实际入库金额(不含税),结转的时候,注意结转单证上的库存数量也是实际的库存数量,到下月初再原分录冲回即可。
追问: 老师:暂估入库的金额大于实际发票金额,结转成本那怎么调?
回答: 你好,要调整,借库存商品,贷以前年度损益调整,
追问: 是否结转成本也要红冲再重新做蓝色凭证?
回答: 你好,结转成本后不用红冲成本,金额相符就不用做调整了,
追问: 可是暂估的不是收到发票后冲回了吗?怎么还要调?
回答: 你好,冲回是借库存商品,贷应付账款--暂估价,没有冲成本,
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 借库存商品,贷应付账款--暂估价,
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追问: 老师:我在做进销存的时候怎么做?
回答: 你好,暂估入库的话,进销存明细账上的金额是实际入库金额(不含税),结转的时候,注意结转单证上的库存数量也是实际的库存数量,到下月初再原分录冲回即可。
追问: 老师:暂估入库的金额大于实际发票金额,结转成本那怎么调?
回答: 你好,要调整,借库存商品,贷以前年度损益调整,
追问: 是否结转成本也要红冲再重新做蓝色凭证?
回答: 你好,结转成本后不用红冲成本,金额相符就不用做调整了,
追问: 可是暂估的不是收到发票后冲回了吗?怎么还要调?
回答: 你好,冲回是借库存商品,贷应付账款--暂估价,没有冲成本,