老师你好，我是一这外贸公司。现在有个问题请教下。我上个月有笔外销发票已经开了上个月也入账了。但是采购发票没有来。上月没有做成本处理。这个月票来了，我该怎么处理。这个月没有外销

热门问答

• 1 老师你好，请问一下平时报增值税的时候，当天也可能会有印花税扣款（我不是会计），我想问一下这个印花税是怎么个税收核算，依据是什么
  答：你好，这个就是根据你们的购入和销售来计算印花税的
• 2 普通和有限合伙企业对外对内担保分别有什么条件
  答：同学，你好 请稍等一下
• 3 公司有个小程序，主营业务是，类似五八同城，有人下单，社会散工接单，比如，散工在网页9月份接单收入已经超过5000元，公司需要代扣代缴他的个税么？？？下单的金额进入的是公司微信账户，工人在公司账户结走人工费
  答：对的，是的，需要给他申报个税的
• 4 学堂老师您好！ 公户转账给个人，用途填错了，那个人又转回来，我又转回去，这个分录需要做吗？
  答：可以不用做的，当月的可以不用做。
• 5 开了一张电子普通发票，下载显示未查询到符合条件的信息，自查发现和之前开过的的一张发票号相同，是要怎么处理
  答：你好，你这个电子普通发票要是开票盘开出来的吗？
• 6 供应商6月份开的发票已抵扣，供应商开错了，8月份冲红，然后开一张同等金额的正数发票，只是金额和单价变了，总金额没变，9月报8月份增值税的时候，应该怎么操作？
  答：借：应交税费-增值税-进项 贷：应交税费-增值税-进项转出 在附表2填进项转出
• 7 老师，这个用于产品生产的无形资产摊销和专门用于生产某种产品的无形资产摊销有什么区别，也就是说，怎样区分制造费用和生产成本，麻烦老师举个例子说一下
  答：您好 比如无形资产专门用于生产A产品 这就是生产成本 无形资产用于生产车间产品 不具体到某产品 就是制造费用
• 8 业务六：甲公司是一家生产洗衣机的企业，有职工200名，其中一线生产工人为180名，总部管理人员为20名， （1）2021年8月，甲公司决定以其生产的洗衣机作为福利发给职工。该洗衣机的单位成本为1900元，单位计税价格为2800元，适用的增值税率为13%。计提和发放两笔业务 （2）2021年8月，甲公司决定为企业的部门经理每人租赁住房一套，并提供轿车一辆，免费使用，所有轿车的月折旧为0.7万元，所有外租住房的月租金为1万元。计提和发放两笔业务
  答：1借管理费用63280 生产成本569520 贷应付职工薪酬632800 借应付职工薪酬632800 贷主营业务收入560000 应交税费应交增值税销项税72800 借主营业务成本380000 贷库存商品380000
• 9 老板从公司拿钱，我挂了其他应收款，听说每年底要搞平，那年末让他转平。然后第二年再给他转出去，这样行吗？
  答：你好，可以的，就是年底之前让老板还回来，然后第二年再借
• 10 报销内容:其他咨询服务*服务费，费用类型是属于那个，谢谢！
  答：如果 你们不是咨询公司，是计入管理费用的，