上年度11月代开有一张专票，然后当时开具是已经扣了增值税税款了，然后12月有误，又代开冲红了，今年第一季度修改了增值税申报表，然后申请了退税，4月份收到退回税款，怎么做账

热门问答

• 1 经营范围：出版物零售，是可以开具，免税的发票吗
  答：带刊号的图书才算免税
• 2 购买办公室花草树木，对方有销货清单金额和手撕发票的金额不一致，怎么做账？
  答：你好，这个按照发票做账
• 3 老师，城镇土地使用税税源采集时需要采集土地等级，请问是等级越高，单位税额越低吗
  答：你好，等级越高，税越高
• 4 注册分公司需要提供什么资料呢，在网上怎么注册呢
  答：注册分公司需要下列资料： 1、负责人身份证复印件； 2、财务人员的身份证复印件； 3、营业执照复印件加盖公章； 4、总公司章程，加盖公章； 5、设立分公司的股东会决议
• 5 老师 我们是房地产企业 客户帮我们卖了一套房子 给我们开了1万发票 我们扣了他20%个税代扣代缴 这个怎么做分录
  答：借销售费用、劳务费， 贷银行存款 应交税费个税。
• 6 老师我们自己的章需要盖到哪里？有要求没有
  答：不需要你们公司盖章的，这个是公文
• 7 请问北京的公司地址变更，需要进行哪些操作？
  答：同学，这个联系当地工商局（或行政策服务 大厅）有专人现场教你网上操作，每个地方网 址不一样，操作也不一样。以当地为准
• 8 郭老师！对外承包食堂，在里面消费了，几年前的没开票，现在开可以吗
  答：你好可以的，可以开的。
• 9 老师，对方提交了购销合同，需要我这边点击确认。请问我在电子税务局的哪个地方点合同确认呢？
  答：同学，你好 待办理事项里面看一下
• 10 当月的进项，包括专票和火车票的计算抵扣，专票可以勾选结转，火车票计算抵扣没有勾选的地方 直接结转吗？ 计算抵扣的分录是不是 借 费用，借 火车票计算出来的税额，贷 银行存款 ？银行存款是实际支付的钱，税额计算出来，剩下的倒挤在费用里？
  答：您好，同学，请稍等下