你好, 取得的是专票还是普票;6月支付的价税合计的数么
追问: 专票。30000是含税金额
回答: 你好 5月,按发货单不含税价 借,工程物资 贷,应付账款 6月付款 借,应付账款 借,应交税费一待认证进项税 贷,银行存款 7月 借,应交税费一应增进项 贷,应交税费一待认证进项税;
追问: 5月送货单没有价格,没有不含税价!工程物资到最后入什么科目
回答: 你好,送货单没有价格么?如果没有要按暂估价入账;6月初冲回; 5月, 借,工程物资 贷,应付账款 6月付款 借,工程物资,负数 贷,应付账款, 负数 借,工程物资3000 贷,银行存款3000 7月,按发票上税款冲减工程物资 借,应交税费一应增进项 贷,工程物资 工程物资计入在建 工程 ,再转入固定资产
追问: 老师,如果不计入工程物资,直接计入长期待摊费用可以吗? 我司很多这些收到货,后面补发票的,那岂不是每个月都得好多账务这样对冲
回答: 你好,可以直接计入长期待摊费用;
追问: 其他分录都一样,就是把工程物资换为长期待摊费用对吧, 比如,5月的长期待摊费用是当月摊销,还是6月开始摊销
回答: 你好,其他分录都一样,就是把工程物资换为长期待摊费用对吧,——是的 比如,5月的长期待摊费用是当月摊销,还是6月开始摊销——从6月开始摊销
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 专票。30000是含税金额
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追问: 5月送货单没有价格,没有不含税价!工程物资到最后入什么科目
回答: 你好,送货单没有价格么?如果没有要按暂估价入账;6月初冲回; 5月, 借,工程物资 贷,应付账款 6月付款 借,工程物资,负数 贷,应付账款, 负数 借,工程物资3000 贷,银行存款3000 7月,按发票上税款冲减工程物资 借,应交税费一应增进项 贷,工程物资 工程物资计入在建 工程 ,再转入固定资产
追问: 老师,如果不计入工程物资,直接计入长期待摊费用可以吗? 我司很多这些收到货,后面补发票的,那岂不是每个月都得好多账务这样对冲
回答: 你好,可以直接计入长期待摊费用;
追问: 其他分录都一样,就是把工程物资换为长期待摊费用对吧, 比如,5月的长期待摊费用是当月摊销,还是6月开始摊销
回答: 你好,其他分录都一样,就是把工程物资换为长期待摊费用对吧,——是的 比如,5月的长期待摊费用是当月摊销,还是6月开始摊销——从6月开始摊销