你好,送材料的运费吗?
追问: 是的 老师
回答: 你好,可以放在原材料成本中即可
追问: 可这个不含税的呀!那分录我怎么做
追问: 本月的发票没有收到 下月才可以收到 分录我这样做可以吗? 借:原材料--A商品 其他应收款 贷:应付账款 收到发票 借:应交税费-应交增值税(进) 贷:其他应收款
回答: 你是运费发票没有收到吗?运费是进项税发票?
追问: 这个运费不开发票
回答: 借:原材料--A商品 其他应收款 贷:应付账款 收到发票 借:应交税费-应交增值税(进) 贷:其他应收款 那你这个其他应收款是反映在运费吗?
追问: 反映的是好的呢 如果是含税 我货到票未到 一般发票都是会下月收到 上月的 那我这种情况下怎么做账呢?
回答: 你按照不含税金额做暂估入库 借原材料 贷:应付账款或银行存款
追问: 可我这一个月可不止一笔采购 如果这样的话 但是我不是要一笔笔冲销掉 这也太麻烦了吧
回答: 不麻烦啊,你开票后,直接确认进项税额就可以了
追问: 你按照不含税金额做暂估入库 借原材料 贷:应付账款或银行存款 收到发票 冲销掉做相反的分录以后 借:原材料 总额 应交税费-应交增值税(进) 贷:应付账款
追问: 是这样子吗?
追问: 老师 这样对吗?
回答: 可以的,分录处理是没有问题的
追问: 好的 谢谢啦
回答: 不客气,祝您学习愉快!
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 是的 老师
回答: 你好,可以放在原材料成本中即可
追问: 可这个不含税的呀!那分录我怎么做
追问: 本月的发票没有收到 下月才可以收到 分录我这样做可以吗? 借:原材料--A商品 其他应收款 贷:应付账款 收到发票 借:应交税费-应交增值税(进) 贷:其他应收款
回答: 你是运费发票没有收到吗?运费是进项税发票?
追问: 这个运费不开发票
回答: 借:原材料--A商品 其他应收款 贷:应付账款 收到发票 借:应交税费-应交增值税(进) 贷:其他应收款 那你这个其他应收款是反映在运费吗?
追问: 反映的是好的呢 如果是含税 我货到票未到 一般发票都是会下月收到 上月的 那我这种情况下怎么做账呢?
回答: 你按照不含税金额做暂估入库 借原材料 贷:应付账款或银行存款
追问: 可我这一个月可不止一笔采购 如果这样的话 但是我不是要一笔笔冲销掉 这也太麻烦了吧
回答: 不麻烦啊,你开票后,直接确认进项税额就可以了
追问: 你按照不含税金额做暂估入库 借原材料 贷:应付账款或银行存款 收到发票 冲销掉做相反的分录以后 借:原材料 总额 应交税费-应交增值税(进) 贷:应付账款
追问: 是这样子吗?
追问: 老师 这样对吗?
回答: 可以的,分录处理是没有问题的
追问: 好的 谢谢啦
回答: 不客气,祝您学习愉快!