你好,具体的哪一个税款的是少做了收入吗?
追问: 补增值税28209元,附加税3385元,企业所得额调增246992元,我现在就是不知道这个账要怎么做?
追问: 预警的问题是取得的进项票多了,现在就是要剔除20多万成本票出去
回答: 借以前年度损益调整 贷应交税费、应交增值税进项转出 借应交税费、应交增值税金现转出, 贷应交税费查补税款 借应交税费贷银行 借应交以前年以前年度损益调整 贷应交税费附加税、企业所得税 年报不需要调整的。
追问: 你发的这些分录是做在7月份的账里面吗?以前的账套不用还了吧? 税管员说要更正2022年12月份的增值税申报表和2022年汇算清缴的申报表,要调减成本
回答: 对的,是的,账务处理可以做到这个月之前的,你能修改的话就修改,不需要修改账务处理。
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追问: 补增值税28209元,附加税3385元,企业所得额调增246992元,我现在就是不知道这个账要怎么做?
追问: 预警的问题是取得的进项票多了,现在就是要剔除20多万成本票出去
回答: 借以前年度损益调整 贷应交税费、应交增值税进项转出 借应交税费、应交增值税金现转出, 贷应交税费查补税款 借应交税费贷银行 借应交以前年以前年度损益调整 贷应交税费附加税、企业所得税 年报不需要调整的。
追问: 你发的这些分录是做在7月份的账里面吗?以前的账套不用还了吧? 税管员说要更正2022年12月份的增值税申报表和2022年汇算清缴的申报表,要调减成本
回答: 对的,是的,账务处理可以做到这个月之前的,你能修改的话就修改,不需要修改账务处理。