你好,这个不用先计提的,直接预交,本地申报要交税时才计提
追问: 前任会计做了两个分录,一个预缴分录,一个结转分录,科目月末无余额,我只做一步 借:应交税费-应交企业所得税,贷:银行存款,我月末科目余额为负数,现在季度了,不知道该怎么做了
回答: 现在不用管他的,等以后要交税了,计提应交所得税,自然就平了
追问: 前任会计预缴的已结平了,预缴部分应该在季度时减去预缴部分吗?
回答: 是的,在季度申报时候在申报里减除。计提按扣除前的数据计提就是
追问: 好的谢谢,我琢磨一下,不懂再问
回答: 不客气,祝你工作顺利!感觉满意的话,麻烦给个5星好评哦。
10课时68253
16课时43021
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追问: 前任会计做了两个分录,一个预缴分录,一个结转分录,科目月末无余额,我只做一步 借:应交税费-应交企业所得税,贷:银行存款,我月末科目余额为负数,现在季度了,不知道该怎么做了
回答: 现在不用管他的,等以后要交税了,计提应交所得税,自然就平了
追问: 前任会计预缴的已结平了,预缴部分应该在季度时减去预缴部分吗?
回答: 是的,在季度申报时候在申报里减除。计提按扣除前的数据计提就是
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