老师 请问这笔分录是借主营业务成本85840.71应交税费(增)进项税 11159.29 贷银行存款97000吗？ 如果是的话 摘要栏应该怎么写呢

追问： 在请问一下老师 这个是我们自己开的红字发票 怎么做代收代付呢 是一级经销商 让我们这样做 然后下次就少付一点钱给她们

回答： 你们开红字发票？ 那这个做借应收 负数，贷主营业务收入 负数-1415.93，应交增值税负数，-184.07

追问： 是的 下次在找一级经销商买车的时候就少付一些钱。然后还有就是我们有的流水是7月走的 但是开票是8月开的 请问这样应该怎么做账呀？

回答： 这个先收款吗，借银行 贷预收/ 应收。

回答： 先付款做借预付/应付 贷银行

追问： 对。是先收的款 后面在开的票

回答： 借银行 贷预收/ 应收。

追问： 老师 那我通过私人账户 把钱存到对公账户 借方是银存增加 那贷方呢？

回答： 借银行 贷其他应付款，

追问： 摘要写其它应收可以吗？ 还有 我可以把一个月的这种类似的流水做到一笔分录？

回答： 摘要收到xx往来款，这个可以，

追问： 这个是我们自己存到对公的 也要写收到什么款项吗？

回答： 通过私人账户 把钱存到对公账户 私户转就是挂往来，取现金，那这个做借银行 贷现金，那这个写存现

追问： 就不写其它应收款了哈？

回答： 取现金，那这个做借银行 贷现金，那这个写存现

回答： 私户转就是挂往来 借银行 贷其他应付款 现金存入银行，那这个做借银行 贷现金，那这个写存现

追问： 不好意思 老师 有一笔我说错了 是7月我们先付钱给甲方了 甲方8月才开的发票给我们 我是不是应该写借预付账款 贷银行存款

回答： 是的，借应付账/预付账款，贷银行