你好。如果您2021年汇算清缴,没有扣除那22年的就要调整,不能扣分。
追问: 你好我不太明白
回答: 就是要是2021年的成本,那就不能在22年扣除。
追问: 你好,那21年的成本22年才入账,那22年不让扣除怎么办,这不就多交税了?
回答: 你好 可以追加到发生的 21年扣除的
追问: 老师可以详说下嘛,21年的都交完税了还怎么追加到21年呢?
回答: 联系税务局可以做纳税调整,然后就在2021年就可以扣了。
追问: 那就会退税是吗,企业收到这笔钱怎么做账?
回答: 是的 借银行存款,贷应交税费。 借应交税费,贷以前年度损益调整。 借以前年度损益调整,贷未分配利润。
追问: 为啥不可以借银存,贷未分配利润
回答: 退的所得税需要通过应交税费这个科目过渡一下的。
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追问: 老师可以详说下嘛,21年的都交完税了还怎么追加到21年呢?
回答: 联系税务局可以做纳税调整,然后就在2021年就可以扣了。
追问: 那就会退税是吗,企业收到这笔钱怎么做账?
回答: 是的 借银行存款,贷应交税费。 借应交税费,贷以前年度损益调整。 借以前年度损益调整,贷未分配利润。
追问: 为啥不可以借银存,贷未分配利润
回答: 退的所得税需要通过应交税费这个科目过渡一下的。