老师，账刚接进来，前面做的美金余额对不上，应该怎么处理，期末调账调汇的时候怎么调？

热门问答

• 1 老师，对方给我们开了专票，但是邮寄后找不到了，请问把对方记账联扫描件我们自己彩色打印一份可以吗？
  答：可以的，但是需要去税务局报备，发票丢失，当时你们收到了吗？
• 2 请问个税申报里面子女教育附加扣除不是年度吗？那我选年度的时候，我可以从八月开始吗？还是说最好从一月开始这样算？因为之前工资没有达到5000元就没有填
  答：子女教育扣除需要结合整个年度的支出情况,因此全年都可以进行扣除。个人所得税的计算年度为当年,而子女教育扣除是按支出年度计算的,为全年支出额提供更大的灵活性和便利性,方便纳税人进行税务规划
• 3 老师 劳务分包公司收到劳务费 给对方开票 怎么写服务名称
  答：就是开的其他建筑服务*劳务费
• 4 老师好，其他综合收益，所有者权益科目，借➖贷➕，科目余额方向在哪边？公允价值变动损益，损益类科目，借➖贷➕，科目余额方向在哪边？这两个怎么区分呢？
  答：其他综合收益，所有者权益科目，借➖贷➕，科目余额方向在哪边？ 出现正收益是在贷方余额 负收益是借方余额 公允价值变动损益的原理和上面描述一样，没有说必须在那个方向
• 5 老师，您好，金蝶软件怎么往出倒财务报表，模块在哪
  答：你好，您的经典版本是什么呢？一般在报表模块。
• 6 开基本户要注意些什么问题？
  答：你好，需要提供法人的身份证，营业执照，公章，财务章，法人章，经办人的身份证，有些需要提前预约的，你具体的可以问一下银行那边自己准备好了租赁合同。
• 7 老师，请问北京残保金公式是啥，每一个数的含义是啥。谢谢
  答：根据《北京市地方税务局关于残疾人就业保障金征缴有关事项的通告》（北京市地方税务局通告2016年第1号）第四条规定：“用人单位应当按照上年本单位安排残疾人就业未达到规定比例的差额人数和本单位在职职工年平均工资之积计算缴纳保障金。计算公式如下： 　　保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×1.7%-上年用人单位实际安排残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。 　　用人单位在职职工，是指用人单位在编人员或依法与用人单位签订1年以上(含1年)劳动合同(服务协议)的人员。上年用人单位在职职工人数，按上年本单位在职职工的年平均人数计算，结果须为整数。季节性用工应当折算为年平均用工人数。以劳务派遣用工的，计入派遣单位在职职工人数。 　　上年用人单位实际安排残疾人就业人数，是指上年本单位安排残疾人就业的实际人数，可以不满1年，不满1年的按月计算。 　　上年用人单位在职职工工资总额按照国家统计局有关文件规定口径计算，包括计时工资、计件工资、奖金、加班加点工资、津贴、补贴以及特殊情况下支付的工资等项目。 　　上年用人单位在职职工年平均工资，按用人单位上年在职职工工资总额除以用人单位在职职工人数计算。”
• 8 房开企业把未售与已售（售后返租）商铺管理（免费）给运营公司管理，运营转租所有商铺并返租一部分给已售业主，那么房开公司与运营分别怎么做账，房产税由那个公司交，依据什么数据来交房产税？谢谢
  答：同学你好 以租计征的话按租金来
• 9 老师，我们是建筑行业是乙方，甲方把工程款非得要已工资形式直接发放到乙方员工个人卡上，乙方员工收到后每个人又直接转入乙方对公账户，老师，请问这样合理合法吗？老师请问，这种情况，我们需要怎么处理才能把工程款收回来的同时又具有合法性呀？
  答：你好，这个是正规的，因为他需要走农民工的专户，为了防止你们单位拖欠工资，他们代你们支付，需要出一个委托书，你单位委托对方发工资，需要他支付出去的明细 他发放的只是工资，剩余的款项还是打到你公司账户。
• 10 公司做厂房租赁，签订的合同是每月付当月月租，但是承租方没有按时支付月租，如果申报收入？是收到款开完票再申报，还是正常每月报不开票收入，等开票时再冲不开票收入？
  答：是正常每月报不开票收入，等开票时再冲不开票收入