你好,需要补做计提折旧分录 借;以前年度损益调整等科目,贷;累计折旧
追问: 那比如我16年12买了个中央空调12万,按5年折,没有残值,我现在提折旧怎么写分录呢,借:以前年度损益调整48000,贷:累计折旧48000,然后今年就正常折旧了。是这样么
回答: 你好,之前年度的折旧通过以前年度损益调整科目核算,今年就正常做计提折旧分录
追问: 那17―19年补提的全部都用汇总在以前年度损益调整这个科目么,我前面那个分录对么
回答: 你好,计提折旧分录是正确的(金额不对) 如果不考虑残值,17―19年折旧=12万*3/5=7.2万,而不是4.8万
追问: 谢谢老师
回答: 不客气,祝你学习愉快,工作顺利! 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
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追问: 那比如我16年12买了个中央空调12万,按5年折,没有残值,我现在提折旧怎么写分录呢,借:以前年度损益调整48000,贷:累计折旧48000,然后今年就正常折旧了。是这样么
回答: 你好,之前年度的折旧通过以前年度损益调整科目核算,今年就正常做计提折旧分录
追问: 那17―19年补提的全部都用汇总在以前年度损益调整这个科目么,我前面那个分录对么
回答: 你好,计提折旧分录是正确的(金额不对) 如果不考虑残值,17―19年折旧=12万*3/5=7.2万,而不是4.8万
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