您好,这个是政府补助一开始全部计入到了其他收益,后来需要调整到递延收益的
追问: 后面四条麻烦老师分析是什么意思
回答: 那个都是一样的,都是这个分录,只不过是跨年了用以前年度损益
追问: 什么一样的?老师每一节解释解释
追问: 其他收益-政府补助为什么又跑到贷方161397.59,麻烦老师解释
回答: 同学,仔细看一下,就是他一开始做错了,现在要红冲这个,作为递延收益,然后再冲销未分配利润,最后确认一个正确的
追问: 哎,我说后面四条是什么意思,可以具体说下吗?
追问: 为什么会有两条以前年度损益
回答: 同学。。仔细看一下,两个是因为一个借方一个贷方,借方是冲销用的,贷方是结转到利润分配用的,每个以前年度损益调整都需要结转,这个应该理解吧?就是损益结转。。
追问: 第一条为什么用以前年度调整冲销费用呀
回答: 因为她记错了,你看他调整原因,2022年8月份那部分,本身要计入到递延收益的,他计入了其他收益,所以反方向结转的,这个其实就三分分录
追问: 我说的第二条分录怎么理解,为什么用以前年度调整冲销费用呀
回答: 你看你自己打的字,你到底是问的第几条?
回答: 我把三条分录上边就给你说了
回答: 我现在再给你说一遍
回答: 第一条 把其他收益做到递延收益的调整,第二条 其他收益这部分,要转到以前年度损益调整结转, 用以前年度损益科目代替,第三条,以前年度损益调整转到未分配利润
回答: 一共这三个分录了
回答: 你是哪一个不理解呢请问?
追问: 其他收益这部分,要转到以前年度损益调整结转,为什么要转到以前年度损益上结转呢
回答: 因为现在是2023年,调整的是2022年8月份的错误,不能反结账的情况下,跨年了只能用以前年度损益
追问: 好的,谢谢
回答: 不客气的,祝您开心
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 后面四条麻烦老师分析是什么意思
回答: 那个都是一样的,都是这个分录,只不过是跨年了用以前年度损益
追问: 什么一样的?老师每一节解释解释
追问: 其他收益-政府补助为什么又跑到贷方161397.59,麻烦老师解释
回答: 同学,仔细看一下,就是他一开始做错了,现在要红冲这个,作为递延收益,然后再冲销未分配利润,最后确认一个正确的
追问: 哎,我说后面四条是什么意思,可以具体说下吗?
追问: 为什么会有两条以前年度损益
回答: 同学。。仔细看一下,两个是因为一个借方一个贷方,借方是冲销用的,贷方是结转到利润分配用的,每个以前年度损益调整都需要结转,这个应该理解吧?就是损益结转。。
追问: 第一条为什么用以前年度调整冲销费用呀
回答: 因为她记错了,你看他调整原因,2022年8月份那部分,本身要计入到递延收益的,他计入了其他收益,所以反方向结转的,这个其实就三分分录
追问: 我说的第二条分录怎么理解,为什么用以前年度调整冲销费用呀
回答: 你看你自己打的字,你到底是问的第几条?
回答: 我把三条分录上边就给你说了
回答: 我现在再给你说一遍
回答: 第一条 把其他收益做到递延收益的调整,第二条 其他收益这部分,要转到以前年度损益调整结转, 用以前年度损益科目代替,第三条,以前年度损益调整转到未分配利润
回答: 一共这三个分录了
回答: 你是哪一个不理解呢请问?
追问: 其他收益这部分,要转到以前年度损益调整结转,为什么要转到以前年度损益上结转呢
回答: 因为现在是2023年,调整的是2022年8月份的错误,不能反结账的情况下,跨年了只能用以前年度损益
追问: 好的,谢谢
回答: 不客气的,祝您开心