您好 借:应交税费-应交增值税 贷:营业外收入
追问: 借方,应交增值税要冲掉销项税,还是冲掉每个月计提的应交税费未交增值税?
回答: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:营业外收入
追问: 那每个月计提的应交税费 未交增值税还挂在账里面怎么办?
回答: 每个月计提的应交税费 未交增值税?为啥要计提
追问: 小规模按季度缴纳税费,不要每个月计提吗?还是按照一个季度计提一次
回答: 小规模按季度缴纳税费 发生收入的时候 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税 这样就好了啊 季度不需要缴纳的话 季末写分录 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:营业外收入
追问: 那如果季度结束需要缴纳税费呢?要不要计提?
回答: 季度结束需要缴纳税费 不要计提 申报缴纳后直接写分录 借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 借方,应交增值税要冲掉销项税,还是冲掉每个月计提的应交税费未交增值税?
回答: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:营业外收入
追问: 那每个月计提的应交税费 未交增值税还挂在账里面怎么办?
回答: 每个月计提的应交税费 未交增值税?为啥要计提
追问: 小规模按季度缴纳税费,不要每个月计提吗?还是按照一个季度计提一次
回答: 小规模按季度缴纳税费 发生收入的时候 借:应收账款 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税 这样就好了啊 季度不需要缴纳的话 季末写分录 借:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:营业外收入
追问: 那如果季度结束需要缴纳税费呢?要不要计提?
回答: 季度结束需要缴纳税费 不要计提 申报缴纳后直接写分录 借:应交税费-应交增值税 贷:银行存款