你好 跨年补缴纳的话。 你要做 借利润分配-未分配利润 贷 应交税费-应交企业所得税 缴纳:借应交税费-应交企业所得税贷银行存款
追问: 也就是我上面的做法是错误是吗
回答: 你好 是的 分录不对 你去年的所得税 你直接走所得税费用 会影响2020年的
追问: 哦,好的。还有个问题,我想问下老师,就是关于工资,社保、税费,我可以不用计提吗,直接当月支出就当月做入费用里,这样做法正确吗
回答: 你好 需要计提的 走应付职工薪酬科目过渡的
追问: 我看到他们老会计不过渡的哦,说直接做到管理费用,说就当做是工资当月付,
回答: 你好 那是前任做法错误了要求是要走应付职工薪酬科目过渡的
追问: 那社保需要计提吗?还有税费需要计提吗?是需要过渡一下呢,还是说当月直接计入费用中
回答: 你好 社保单位部分的需要计提的 。 税费 比如附加税房产税都需要计提的
追问: 好的,谢谢老师
回答: 没事的 希望能帮到你
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
应付款: 钻石套餐: ¥3000.00         经典套餐: ¥1000.00
需支付:¥3000.00
微信扫一扫,即可完成支付
请在打开的页面完成支付,支付完成前,请不要关闭此窗口。
追问: 也就是我上面的做法是错误是吗
回答: 你好 是的 分录不对 你去年的所得税 你直接走所得税费用 会影响2020年的
追问: 哦,好的。还有个问题,我想问下老师,就是关于工资,社保、税费,我可以不用计提吗,直接当月支出就当月做入费用里,这样做法正确吗
回答: 你好 需要计提的 走应付职工薪酬科目过渡的
追问: 我看到他们老会计不过渡的哦,说直接做到管理费用,说就当做是工资当月付,
回答: 你好 那是前任做法错误了要求是要走应付职工薪酬科目过渡的
追问: 那社保需要计提吗?还有税费需要计提吗?是需要过渡一下呢,还是说当月直接计入费用中
回答: 你好 社保单位部分的需要计提的 。 税费 比如附加税房产税都需要计提的
追问: 好的,谢谢老师
回答: 没事的 希望能帮到你