老师，去年进项发票出现异常，专管员让转出，我还需要调整报表吗老师，还是一次性算在8月份，

热门问答

• 1 老师，麻烦帮我写下这几个的账面价值和计税基础
  答：你好 这个晚点我写好发给你
• 2 1 看我红色划线部分，收到保险公司赔偿应该是营业外收入吧？怎么能是营业外支出呢？2 收到赔偿不能影响营业利润吗？
  答：你好，如果是发生了损失，收到的保险赔款就冲减营业外支出
• 3 老师，想问下《财政部 税务总局关于先进制造业企业增值税加计抵减政策的公告》中，自2023年1月1日至2027年12月31日，允许先进制造业企业按照当期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳增值税税额（以下称加计抵减政策，想问下企业1-7月发生的进项税额，怎样在8-12的纳税申报加计算进去计算抵扣呢？
  答：一-七月份进项税额乘以5%，然后你去填写附表四一般项目加计扣除本期发生额实际抵扣金额。
• 4 在开工前借入的专门借款，在开工后一个月才开始使用，资本化时间是借款时间？还是开工时间？还是使用时间？
  答：专门借款，资本化时间是借款时间
• 5 #提问#老师，税务系统里留抵税额过大，这个怎么处理比较好，已经没有库存了，怕税务查账，有说做无票收入，这个是什么意思啊
  答：可做进项转出，减少留抵
• 6 请问更换消防蝶阀开票开什么项目
  答：你好，可以开劳务*维修费
• 7 老师上午好 算成本（单价）时仓储费要不要算进去
  答：你好 一般是不需要的，除非这个仓储是影响到你们生产经营的 比如红酒就需要在橡木桶里面储存，这个就要算进去的
• 8 老师，报销差旅费，有伙食费补助，这个补助要算差旅费还是福利费做职工薪酬核算
  答：报销差旅费，有伙食费补助，这个补助要算差旅费
• 9 老师，请问文化事业建设费是只要公司核定经营范围里有广告服务和娱乐服务就要收么？如果公司有这个经营范围，但实际取得的是另外的收入，还需要缴纳这项税费么？
  答：不是的，这个是看你开票的，开广告费才会有这个费用的
• 10 老师好！公司从货款里扣了2万质保金，请问账应该怎样做？？
  答：借：应付账款 贷：其他应付款——XX质保金