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6月的专票抵扣了,因为开票错误8月红冲收到了负数发票,并且重开了正确发票,如何账务处理及申报?

3 2023-09-07 09:55
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2023-09-07 09:58

你好能从原来的分录,然后增值税的表2做进项税额转出。

相关问题讨论
你好 借未分配利润 贷应交税费应交增值税进项税额转出
2022-08-25
您好 应该做进项税转出
2020-09-11
同学,你好 先做一笔红字分录,再做一笔蓝字分录,一负一正,对申报没有影响的
2022-01-11
购货分录: 借:原材料 应交税费-增值税进项 贷:应付账款 红字发票冲账分录: 借:应付账款 贷:原材料 应交税费-进项税转出 然后做正确的。
2017-03-03
您好!你们做转出。4月如何做的分录,8月也一样做,只是金额写负数就好了。
2022-09-07
学员您好,负数发票会计分录 借:管理费用 -1430.38 贷:应付账款 -1516.2 应交税费-应交增值税(进项税额转出)85.82 收到重开蓝字发票 借:管理费用 1430.38 应交税费-应交增值税(进项税额)85.82 贷:应付账款 1516.2
2021-08-09
同学,你好! 根据红冲发票做金额为红字的分录,即将8月份的那笔分录红冲掉。然后根据重开的发票做一笔分录的
2022-04-11
借应收账款负数贷主营业务收入负数应交税费负数。
2021-07-08
您好,是的,但是账上的话,是负数的最好还是也做一下,要不然税款和申报系统会对不上
2019-12-06
你好,负数发票 借;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷;应收账款等科目 正数发票 借;应收账款 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)
2018-04-10
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齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

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