这个我知道，我是说我是收到发票的这个月写冲销分录，还是可以直接在上个月记账的那笔分录那里直接按冲销

热门问答

• 1 请问老师，还没发工资，本来今天发工资的，工资我算好了，发给老板了，老板发工资的。来第一个月。下班的时候其他同事也没发。
  答：明天下午还没发问你老板
• 2 老师，我们是餐饮个体户，季度收入不超过30万，除了免增值税，个人经营所得税是不是也可以免，税管让我们利润额做12%，如果做了这个数，个人经营所得税还可不可以免征？
  答：你好，你是查帐征税的吗？如果是的话，你有利润就需要正常交生产经营所得税。
• 3 老师好，请问每年3月份收到的个税手续费退费，是记营业外收入吗？谢谢！
  答：退手续费 借：银行存款 贷：其他收益/其他业务收入   应交税费-增值税 小规模是1%，一般纳税人6%
• 4 大家好，麻烦问一下，如何找到会计学堂-老师中心
  答：你好，点开你的头像，第二个就是老师中心 老师的才可以 学员的没有
• 5 老师，我们公司工会是单独的账套，独立核算，公司计提工会经费会计分录是：借：管理费用 贷：应付职工薪酬-工会经费，拨缴上级工会会计分录是：借：应付职工薪酬 贷：银行存款；工会账户收到上级工会返还的工会经费会计分录是：借：银行存款 贷：应付职工薪酬-工会经费，请问工会账户支付员工节日福利的会计分录怎么写呢？支付的节日福利费都开具了发票抬头为工会委员会的发票
  答：您好，这个的话，是用工会账户直接做费用了要求的这个
• 6 老师 资金分布情况怎么做啊 完全没有头绪 求指点 有模板吗
  答：资金分布情况指某个时段内资金的来源和去向。 一般情况下，资金流向与指数涨跌幅走势非常相近，但在以下两种情况下，资金流向指标具有明显的指导意义： 当天的资金流向与指数涨跌相反。比如该板块全天总体来看指数是下跌的，但资金流向显示全天资金净流入为正。 当天的资金流向与指数涨跌幅在幅度上存在较大背离。比如全天指数涨幅较高，但实际资金净流入量很小。 当资金流向与指数涨跌幅出现以上背离时，资金流向比指数涨跌幅更能反映市场实际状况
• 7 新成立不久的公司名义上的法人和股东工资一直0申报的，现在提示连续3个月0收入是否离职，后续怎么操作合适呢？操作步骤？
  答：四川这边是忽略不用管他，继续0申报就是
• 8 现在整体就是，A把B公司50万卖给了C80%和D20%，A卖之前的长投200万，B公司的实收资本200万，C出资160万元，D出资40万。这种情况先C应该打给A40万，D打款10万给A；A公司：借：其他应收-C、D 投资收益 ，贷长投；B公司：借实收资本-A 贷：实收资本-C、D。 A和B公司还是挂往来账？那B是A子公司时的对外的应收、预收、应付、预付还没有结算完的要怎么处理？分录是什么？
  答：你好，这个直接挂往来的 没有结算的后期直接结算交易款
• 9 老师 小规模纳税人向租户收取的水电费确认收入是按收取的全额确认还是按差额确认呢？
  答：若按一般计税，全额确认，若按差额计税，按差额确认
• 10 我们出口德国的，用C&F方式，帮客户代垫运费，实际支付的运费与客户支付给我们的运费有差额，向客户多收取的这个运费，要确认收入做营业外收入吗
  答：您好，这个是需要确认收入的哈