老师，我们收款是先进第三方平台里，然后次日扣除手续费后进我们公户，没有通过其他货币资金核算，直接进对公户时才做账的，借银行存款，借财务费用-手续费 贷预收账款，这样可以吗？

追问： 老师，这个财务费用没有回单，一个月开一次发票，这样的话，票开好后怎么附后面？笔数太多，复印后再附不太合适，您有什么好的办法吗？

回答： 银行开发票是借预收账款，贷主营业务收入、应交税费。做这个。

追问： 还有就是进对公户时，只有一个银行存款的回单，没有第三方平台手续费的回单，但一个月可以开一次手续费发票

回答： 可以的，可以这么做的。

追问： 老师，是第三方平台开的手续费发票，开的只是手续费的发票，做主营业务收入这个不对吧？

回答： 你好，你销售价格是100，但是对方扣除了手续费20，你只收到80，你这个100确认收入呀。

回答： 也就是你这个收入包含着手续费的。

追问： 这个，我知道呢，老师，我想问的是，这个手续费当时没给发票，已经入了财务费用了，这样的单子好多，后来对方把一个月的手续费发票合计都开给我们了，但不能把它都复印下来，一个个贴嘛，想问下对方给我们开的这个发票怎么附到账里呢

回答： 发票到了红虫之前的 做发票的 可以一块做

追问： 比如开票金额2000元，借:财务费用-手续费 借方付 财务费用-手续费吗？

回答： 借其他应付款，借财务费用负数， 借财务费用贷其他应付款。

追问： 老师，您能把分录写下来吗？比如收到财务费用开票金额是2000元，怎么红冲之前的，又怎么做现在发票的

回答： 借其他应付款，借财务费用负数，2000 借财务费用贷其他应付款2000

追问： 好的，谢谢老师

回答： 不要客气工作愉快。