请问老师，我的财务报表是怎么回事啊，就是退了去年多交的所得税1500元，计入了以前年度损益调整科目，怎么利润表中的 本年累计数“ 净利润 ”加上资产负债的“未分配利润”的期初数跟资产负债表“未分配利润”期末数相差了3000元，勾稽关系应该只相差1500才是正确的吧？退去年所得税分录是这样做的：借：银行存款1500 贷：以前年度损益调整1500 ； 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润，您帮忙看看哪里出了问题

追问： 没有调，应该怎么调啊？

追问： 就只调了银行存款和利润分配

回答： 那你从一月份开始看一下，几月份开始出现另一个一千五不一致的。

追问： 今天6月份做了这个分录调整后，当月就开始不一致，现在才发现

回答： 你看下你以前年度损益调整明细站里面发生额是多少？

追问： 借 ：以前年度损益调整1500   贷：以前年度损益调整1500  就这，没有其他的了

回答： 你看下上一个月是正常的吗？你这个不对。

追问： 以前年度损益调整余额没有余额 借贷平账了

追问： 从6月开始到8月都是勾稽关系中都是隔着3000元，我真不知道哪里出了问题

回答： 没有余额，他需要结转到利润分配未分配利润里面去啊。

追问： 是不是调整分录做错了啊？但是也也没错啊

回答： 不错，分录是正确的。以前年度生于调整截图明细账。

追问： 我是结转到了利润分配-未分配利润里      分录是这样做的：借：银行存款1500 贷：以前年度损益调整1500 ； 借：以前年度损益调整 贷：利润分配-未分配利润

回答： 对的，是的，这个是正确的。