老师好！经济运行检查今年1-6月份公司情况，我公司是劳务公司1-6月份收入是200多万，我们是依开票确认收入，并结转相应成本，今年l一6月份计提3.7万成本都未付，应付职工薪酬余额是220多万，1-6月份应付工资是3.7万，1-6月份本年利润一1.5万，那这个应付职工薪酬怎么入？

追问： 对，我前期都计提在劳务成本，开票确认收入在结转相应的成本，现在主要是要1-6月份的数据。

回答： 那不需要再入账了啊 借：劳务成本 贷：应付职工薪酬 这样写分录就好了 

追问： 老师！你没明白我问的意思，现在社区进行经济运行检查，要今年1-6月份的数值，我怎么填，要光看今年1-6月份，我是主营业务收入200多万，1-6月份的应付职工薪酬是3.7万，本年利润-1.5万，这样填不会查吧

回答：  1-6月份的应付职工薪酬 您只计提了3.7万？ 这个是填1-6的累计数 不是期末数

追问： 对！我前期都计提万在劳务成本中，平常都是依开票确认收入，现在问题是1月份开了200多万发票，1-6月份成本才3.7（也就是应付职工薪酬3.7万），又亏损1.5万，这样可以吗

回答： 这样可以的  经济运行检查没什么大问题的

追问： 老师！我就这样填你看可以吗： 主营业务收入：200万 应付职工薪酬：3.7万 营业利润：-1.5万 从业人数：2人

回答： 根据单位情况 这样填可以的哈

追问： 好的 ，建筑行业就这样，我们都是每月先计提劳务成本，然后根据开票确认收入并结转相对应成本，像这样分时间段就会显示不对应，不过时间情况就是这样

回答： 我们是根据实际发生的成本入账  确认收入后对应再把成本结转到主营业务成本

追问： 对呀，我们就是按这个思路做的账，不过这样单独时间段不对应，像今年1月份开的发票确认收入也不是今年的收入，应该是去年的，甲方给钱不及时

回答： 根据自己单位的实际情况做就好了

追问： 好的，谢谢老师

回答： 不客气哈 欢迎有疑问继续提问