老师，1.我们公司收到，贵州省商务厅打给我公司，2023年第二批"贵州省电子商务产品发展示范企业款" 几万元，这个钱我应该挂在哪一个科目里，其他收入 营业外收入 政府补助收入 还是那个可目比较合适点，这笔款是不是免税收入。 2.我们老板拿了一张发票给我，是2022年11月开 的，上面名称写 金属制品 五金 一批 没有明细，也没有清单，15000元，是分好几次付款的，现在快付清了才给我的发票，我说这发票不行，但他说换不了了，叫我拿去做账，我能用吗老师，我们是小规模，人员不多，行政人员就一个人，又不懂财务。

热门问答

• 1 老师，员工离职了个人部分社保，要补漏这个科目怎么做。
  答：您好，那这个是谁承担的呀
• 2 你好，老师，我们是建设项目管理公司，主要是做监理服务的。我们收到的咨询费、工程管理服务和监理服务费发票应该计入什么科目呢？
  答：做劳务成本里面的二级科目，咨询服务、管理服务、监理服务，确认收入之后结转到主营业务成本。
• 3 老师好，我们是一个小规模纳税人，做电商的，月公户平台提现收入在25万左右，季度收入不到100万，但是实际开票季度就2至3万，平时报税我按照季度报税20多万，都是做的无票收入，这样可以吗？可有好的办法
  答：首先，根据您提供的信息，您的月公户平台提现收入为25万左右，而季度收入不到100万。在报税方面，您做了无票收入，并按照季度报税20多万。下面为您提供一些可能存在的问题和解决方案： 1.无票收入的问题：无票收入虽然可以减少您的税负，但也可能导致税务部门对您的销售额和应纳税额产生误解，并可能导致未来出现税务问题。因此，您需要保留好相关的销售记录和证据，以防止未来出现不必要的税务风险。 2.报税问题：您提到您的季度收入不到100万，但实际开票季度只有2至3万。这可能会导致税务部门认为您存在偷税漏税的行为。因此，您需要合理调整您的销售额和开票额之间的关系，确保报税的合理性和合规性。 3.销售额和发票金额不一致的问题：如果您的销售额和发票金额不一致，可能会影响您的商业信誉和未来业务发展。因此，您需要合理调整您的销售额和发票金额之间的关系，确保它们的一致性
• 4 可变租赁付款额，什么时候确认收入，比如7月份的租金，8月份才能知道，那7月份需要计提吗
  答：你好，按约定的收款日期确认收入
• 5 老师好.无形资产的累计摊销到最后无形资产摊销完了，那累计摊销的数据怎么办，
  答：你好就不用管了，不再摊销就可以了。
• 6 老师，公司租赁了一台复印机，一年6000元，需要先放入长期待摊费用，每个月摊销？还是直接放入管理费用？
  答：同学，你好 这个需要入固定资产，然后折旧
• 7 金蝶结账了，如何修改摘要
  答：结账了就不能修改摘要了，除非进行反结账。
• 8 你好老师，我想问一下，2022年的所得税汇算清缴利润是负数不用缴税，但税务局要求更正营业外收入，营业外收入增加了，但更正后利润还是负数，这种情况下需要在2023年做账务处理吗？
  答：您好，更正营业外收入是什么情况
• 9 如果暂估的成本票没有收回来，现在需要冲销这部分暂估，分录怎么做？
  答：您好，按照暂估的时候做负数就行
• 10 老师:请问小规模超市9月份给酒店供蔬菜5000元，10月7日与酒店对账确认后开票金额5000元，这笔收入记9月份还是10月份?如按权责发生制应记9月份，但开票时间是10月份，这个月申报3季度增值税，这样税控设备开票金额与账务申报金额是不是对不上?能不能写下分录?谢谢！
  答：你好，这个是记账在9月份，因为会计做账按照权责发生制