老师好，我想咨询下，小规模季度不超过30万，但是我们1月开20万，2月5万，3月5万，那我1月份的那个20万是不是得缴税，但是我季度不超过30万

热门问答

• 1 租赁行业，出租房屋时税费多少
  答：房屋租赁的增值税税率是11%。
• 2 老师你好，我想问一下，就是我们10月份申报的时候，10月份申报的时候，然后员工申报工资了，嗯，实际上这个月是没有，但是吧它提示我们说你连续三个月没有了，嗯，然后我怕再查出什么事儿来，然后那个我就给写了个100元的工资，然后您看就是嗯100元的工资的话，我们公公司就是前几个月已经交上税了，正正好不多也不少交完税了已经，如果再产生这100的工资的话，嗯，然后就会有这个相当于后期汇算清缴的话可能得那个退税涉及到退税，嗯，然后他汇算的时候可以把这100调上来嘛，这样我们就不用那个退税了
  答：您好。不是很明白您想问的时什么呢？
• 3 请问公户对私户（私不对公开具发票）付款，汇算清缴的的时候再转出费用。是否存在税务及各方面风险
  答：不存在的，保留进货的单据就是
• 4 电子发票怎么查验是否作废？
  答：在电子税局的全量发票查询，看状态是否正常
• 5 医院招会计物资管理员，这个是做什么的？
  答：其实就是仓库管理员
• 6 出口退税备案，每次出口退税前都要备案一次吗
  答：你好！ 出口退税备案是一次性的,即企业只需在第一次出口申报时进行退税备案,以后的出口无需再次备案。
• 7 工资怎么核算，每个月是按照21.75的出勤天数还是按照国家法定上班天数
  答：您好，这个是属于 按照国家法定上班天数
• 8 以前年度尚未弥补的亏损，反企业优于搬迁停止生产经营无所得的，从搬迁年度次年起至搬迁完成年度前一年止，可作为停止生产经营活动年度，从法定亏损结转弥补年限中减除，这句话是什么意思，老师能举个例子说明一下
  答：这句话的意思是，如果企业在搬迁过程中停止了生产经营并且没有获得任何收入，那么这个停止生产经营的年度可以被视为一个亏损年度，并从法定亏损结转弥补年限中减除。 假设某企业于2020年开始搬迁，并在2021年停止了生产经营，且在这两年间没有获得任何收入。该企业在搬迁前存在尚未弥补的亏损。根据这句话的意思，2021年可以被视为一个停止生产经营活动年度，并从法定亏损结转弥补年限中减除。 具体来说，如果该企业在2020年有可弥补亏损10万元，且在2021年没有收入，那么在计算2021年的应纳税所得额时，这10万元的亏损可以用于抵减2021年的应纳税所得额。如果2021年的应纳税所得额仍然大于零，那么这10万元的亏损可以在未来5年内结转弥补。但如果2021年的应纳税所得额为零或负数，那么这10万元的亏损将无法在未来继续结转弥补。 这里的“尚未弥补的亏损”是指企业在搬迁前的亏损，而不是搬迁过程中的亏损
• 9 老师，公司给员工发的月饼要交个税吗？
  答：送员工月饼需要按职工福利并入个人所得，计算缴纳个人所得税。 送员工月饼的账务处理是， 借：制造费用， 销售费用， 管理费用等科目， 贷：应付职工薪酬—福利费。 同时， 借：应付职工薪酬—福利费， 贷：银行存款等科目。
• 10 老师，麻烦列一下商贸公司的分录！买卖存
  答：购买的时候，借库存商品，应缴税费，应缴增值税，进项税贷，应付账款。 销售的时候，借，应收账款，贷主营业务收入，应交税费，应交增值税，销项。 同时结转成本借主业务成本贷库存商品。