借银行存款,贷主营业务收入,应交税费应交增值税。 收到的这张发票是用到哪里的?小规模不能抵扣,是全额计入成本费用的。
回答: 咱们是一般纳税人还是小规模纳税人?
追问: 我们是一般纳税人,收到的是专票
回答: 借成本费用,类科目,进项税额,贷应付账款。
追问: 我们是医院,开具房租普票,那我们也是计入主营业务收入吗?还是别的什么科目
回答: 您这个是其他业务收入。
追问: 借:其他业务收入 137614.68 应交税费-未交增值税 12385.32 贷:应收账款 150000,这样写对吗
回答: 收入增加是记在贷方的。
追问: 把借贷调一下方向,这样写分录,是对的吧
回答: 增值税二级科目用应交税费,应交增值税销项税额。
回答: 然后其他就对了,其他就对了,应收和收入换一下方向。
追问: 老师,刚刚说漏了,收到的是一张建筑修缮服务的16万专票,税额为13211.01元,请问这张发票怎么做会计分录
回答: 这是用到哪里的补充完整业务?
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 我们是一般纳税人,收到的是专票
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追问: 我们是医院,开具房租普票,那我们也是计入主营业务收入吗?还是别的什么科目
回答: 您这个是其他业务收入。
追问: 借:其他业务收入 137614.68 应交税费-未交增值税 12385.32 贷:应收账款 150000,这样写对吗
回答: 收入增加是记在贷方的。
追问: 把借贷调一下方向,这样写分录,是对的吧
回答: 增值税二级科目用应交税费,应交增值税销项税额。
回答: 然后其他就对了,其他就对了,应收和收入换一下方向。
追问: 老师,刚刚说漏了,收到的是一张建筑修缮服务的16万专票,税额为13211.01元,请问这张发票怎么做会计分录
回答: 这是用到哪里的补充完整业务?