我单位7月缴纳社保做会计分录为：借：其他应收款单位社保5000，其他应收款个人社保3000。贷银行存款8000。7月发工资按照常规做分录为借：支出保安工资72000。贷：其它应收个人社保3000，银行存款69000。8月发现7月缴纳社保中，社保多收了小王300元，8月社保已将300元转回小王个人社保账户。8月社保缴纳金额也是8000和7月一样，8月缴纳社保和发工资该怎么做会计分录

热门问答

• 1 老师在社保测算系统中测算的时候，为什么不能测算出失业保险和工伤保险的数据？这是一般是什么原因造成的？怎么解决？
  答：你好，问下，你们那边的社保扣费，是20几号
• 2 老师 个人账户可以转款到对公账户吗？
  答：个人账户可以转款到对公账户
• 3 单位购买土地契税分录怎么写
  答：这个契税计入土地的成本，无形资产
• 4 老师，比如用原材料a5万公斤，和辅料4万元脱模剂压铸模具，成半成品，那么辅料成本的部分怎么分配到每个半成品
  答：你好，学员，这个能直接分出来各自领用多少吗
• 5 请问支付宝代开发票，叫的个人货车司机，这个货品或劳务名称该写什么呢
  答：你好，签订的运输合同吗？运费， 运输服务运费。
• 6 老师好，公司支付给村委会的乡村振兴帮扶款计入哪呢？
  答：您好，借营业外支出 贷银行存款
• 7 你好老师，我找代记账公司，用不用把我法人的电子税务局账号交给他，还是只需授权他做办税员，用他办税员账号就可以记账报税
  答：只需授权他做办税员，用他办税员账号就可以记账报税
• 8 小规模纳税人三季度开了2000元的票，增值税申报表应该怎么填啊？
  答：● 如果是小规模纳税人企业，发生增值税应税销售行为，若月销售额不超过15万元（季度销售额不超过45万元），免征增值税。则其销售额填写在《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》中的“免税销售额”相关栏次。 ● 如果小规模纳税人适用3%减按1%政策，需要填写《增值税减免税申报明细表》的“减税项目”，减征额代码选择“00010111608”，同时填报《增值税纳税申报表（小规模纳税人适用）》主表的第16栏“本期应纳税额减征额”。
• 9 委托加工物资，这个科目可以用于计提工资吗？
  答：这个不能用于计提工资的哈
• 10 老师，您好，在实操中公司请阿姨（个人）做了一次清洁，给了1000元报酬，请问公司需要给她代扣代缴个人吗？或者也需要阿姨开具发票吗？
  答：你好 要给他代扣代缴的，可以让阿姨在电子税务局APP上面开发票的，也就20元的个人所得税的