客户退货，我们退款，客户的进项票已经出口退税了，不能给我们开负数发票怎么办？

热门问答

• 1 老师，公司名下没有车，老板拿了车辆维修来报销，我该怎么入账，还是专票，能不能报销
  答：你好，老板拿了车辆维修来报销，这个费用是单位据实负担了吗？ 
• 2 老师好，可以给我发一下合并报表的模板吗？
  答：同学你好 这里没有哦
• 3 你好，请问最新针对小规模纳税人开普票免税的政策适不适用核定征收的个体工商户（核定个税0.0018），适用的话个体工商户开普票有没有额度限制，是不是也是每年不超500万开票？
  答：你好，根据最新政策，核定征收的个体工商户可以申请开普票免税，但需要根据地方政策来确定是否有额度限制，一般情况下，每年不超500万开票都是可以的。
• 4 工程施工 合同成本 月末一般有余额吗
  答：是的，工程施工的合同成本一般会有余额。余额的金额要根据机会和工程施工实际情况而定，也可能有超支的情况发生。
• 5 金蝶软件免费试用多久
  答：金蝶软件是一款专业的商业管理软件，它可以帮助企业管理财务、客户关系、供应链等资源。金蝶软件提供30天的免费试用，使用者可以在此期间充分体验其功能。例如，金蝶软件可以提供企业财务管理综合服务，让企业能够更加有效地实现财务管理，并且可以实时监控企业财务状况，从而更好地满足企业的财务管理需求。另外，金蝶软件还可以帮助企业管理客户关系，提供完善的客户信息管理、潜在客户管理、客户支持以及客户服务等功能，帮助企业更好地管理客户关系，提升企业的客户服务水平。
• 6 老师，缴纳企业所得税的会计分录怎么做，计提分录，和做的分录对吗
  答：你好，这个是不是汇算清缴补的，如果是的话可以啊
• 7 老师你好、个人所得税里怎么把企业添加到办税权限管理里。是在江苏税务局里添加权限还是个人所得税网页里添加权限
  答：你好，要在江苏税务局里添加权限，你可以登录局内网进行网上申请，按照步骤操作，提交申请后就可以获得企业办税权限。而在个人所得税网页添加权限主要是与财务共同完成登录凭证的获取，然后进行登录操作。
• 8 个人抬头的考证费能否企业所得税扣除
  答：得益于我国税法的改革，企业所得税可以对考证费用进行扣除。根据《企业所得税法》规定，企业所得税可以对与企业居民进行生产经营活动有关的合理费用扣除，如：培训费、研究费和考证费等。这些扣除的费用必须是合理的、必要的、正常的，只有满足这些条件的费用才可以享受扣除。此外，还应注意，企业所得税扣除费用的计算准则是：单张发票上同一类别的费用不得超过发票面额的50%，考证费用也应当服从这一准则。 拓展知识：据《企业所得税法实施条例》，研发费用可以申请加计扣除，不受单张发票上同类费用不得超过发票面额50%的限制，因此申报加计扣除的企业更有利可图。
• 9 税控盘抵扣税额怎么做分录
  答：第一轮对话： 老师：税控盘抵扣税额的分录是，贷方应交税费，借方税控盘金额。 学员：那么，凭证如何填写？ 第二轮对话： 老师：凭证应当填写贷方为应交税费，借方为税控盘金额，并写明抵扣项目。 学员：好的，谢谢老师的指导！
• 10 老师您好，我公司2021年好几笔成本费用没有确认，（共计20万左右）已经都开了发票，但没有付款，因公司资金不足。是新成立1年半的公司，我们是小规模，且去年亏损近100万，2022年想正常走账确认成本，请问我们等每笔付款后再确认还是这个3月都确认了成本，老师我们4月升级一般纳税人人，这样我今年把这些没有确认成本的账匀到每个月行吗？
  答：老师：你可以截止到每月末，将2021年在处理税务方面没有确认的合格成本费用总额确认，并按月分开缴纳税款，以避免影响2022年的正常记账。但需要注意的是，这些费用必须满足税法规定的合格成本标准，才能发挥减免税收的功效，否则仍然应该付税。此外，在4月转为小规模纳税人后，小规模纳税人2021年支付的合格成本费用仍有减税的优惠政策，例如预付款，均可以享受减免50%的税率，而小规模纳税人的减税有效期限为2022年9月30日。拓展知识：根据税法的规定，企业应依法确认合格成本费用，一般只有与生产经营活动有关的直接成本、可以明确计量的间接成本、财务费用及投资折旧才能作为税收减免的合格成本费用。