您好!1、如果都是独立法人主体,那么上交管理费就应属于利润分配范畴。借:利润分配_上交上级公司管理费 贷:银行存款,或内部往来2、如果分公司属非法人企业,只是上级公司的全资的分支机构,虽然核算形式上是相对独立的,而非独立的核算单位借:管理费用--上交上级管理费 贷:银行存款或内部往来
追问: 属于非法人企业,内部往来走哪个科目?然后总部把钱报销回我们账户,再怎么做呢?
回答: 您好!内部往来-管理费科目就可以了。
追问: 老师,我没太明白这个,我收到总部报销款后借:管理费用,贷:内部往来-管理费,是这样吗?
回答: 您好!收到报销款 借:银行存款 贷:内部往来-管理费
追问: 哦,那我就做这一笔是不是就可以了老师?
回答: 您好!是的,做这一笔分录即可。
10课时68253
16课时43021
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 属于非法人企业,内部往来走哪个科目?然后总部把钱报销回我们账户,再怎么做呢?
回答: 您好!内部往来-管理费科目就可以了。
追问: 老师,我没太明白这个,我收到总部报销款后借:管理费用,贷:内部往来-管理费,是这样吗?
回答: 您好!收到报销款 借:银行存款 贷:内部往来-管理费
追问: 哦,那我就做这一笔是不是就可以了老师?
回答: 您好!是的,做这一笔分录即可。