公司没有人员没有车，个税0申报，费用票用餐饮和住宿的可以不

热门问答

• 1 当年的银行利息单据能不能放在下年年底。
  答：你好，当年的银行利息单据，应当在当年入账才是的 
• 2 交易性金融资产的入账价值和账面价值有什么区别
  答：交易性金融资产的入账价值和账面价值有一定的区别。入账价值是指在实施金融资产交易时，将购买金融资产将购买金融资产当日的市场价格作为记账价值，代表实际购入金融资产成本情况，也叫实际成本价值。而账面价值指金融资产在记账清算期间的书面价值，它不一定就是金融资产实际成本价值，可能会高于或低于入账价值。例如，因为金融资产价格变动或货币贬值，等原因，造成账面价值低于入账价值。拓展知识：金融资产的价值变动可能会受多个因素的影响，包括市场相关因素，如经济状况和利率变化，货币贬值等，也可能会受个别因素的影响，如公司经营状况、管理水平和股权结构变动等。
• 3 老师，普通发票隔月开负数发票还是红冲
  答：你好，普通发票隔月，是开负数发票
• 4 你好：我的企业所得税汇算清缴不小心填写了107030表格了，现在删除不了
  答：没关系，你可以按照《企业所得税汇算清缴管理办法》规定，在报送系统核定后申请补正，补正后报送。
• 5 老师我这里没有计提过坏账准备，但是我现在发生了坏账请问该如何做账
  答：可以尝试进行坏账准备，你需要在财务报表上提取出坏账的数量，并根据公司的利润情况和对坏账的预估设定合理的比率作为拨备。同时，你应该根据当前坏账的实际情况调整相应的比例，确保能够正确衡量公司坏账的实际情况。
• 6 我以前年度的进项有5万多一直没有收入就没有抵过现在怎么抵扣用掉？不然浪费了
  答：可以申请抵扣，可以在未来的报税季度进行抵扣。
• 7 请问跟购货方收取的违约金，作为价外费用，要怎么做分录入账啊，麻烦老师解答下，谢谢
  答：这种情况可以按照“贷方银行存款，贷方应收外币汇兑收益，贷方其他应收款，借方贸易应收违约金”的反向分录进行入账。对于外币汇兑收益这一项，要按照实际收入的外币价值进行计算和分录。拓展知识：反向分录指的是以借方负数和贷方正数分别记账，可以使用于同科目发生双向记账的情况，以及凭证上记账方向与财务记账方向相反的情况。
• 8 有外币结算的每个月都要做资产负债的汇兑损益吗？
  答：是的，资产负债表上的外币资产和负债，每月都要根据汇率变动做汇兑损益的分析和处理。
• 9 在外地有一份兼职收入，每月税前1000元，全年1万2，还要和全职的收入合并后再扣一次税吗？
  答：不需要，你可以把兼职收入和全职收入分开来申报，分开申报不会被合并扣税。
• 10 老师，年报里面有个适用会计准则或会计制度填写代码，这个在电子税务局里面可以查看吗
  答：老师：是的，可以在电子税务局里查看，通常这个填写代码包括会计准则、会计制度以及会计或审计方法，这些代码都是用来标识会计报表中实现记账、分类和报告的会计原则和准则。