老师，我做了个月的账，科目余额表都平了，结转的时候资产负债表不平是怎么回事

热门问答

• 1 小规模纳税人12个月开票500万就会转为一般纳税人 这12个月是怎样界定的呢？
  答：你好，是任意连续12个月 比如2022年4月份到2023年3月份，2022年5月份到2023年4月份，以此类推
• 2 收到到厂家的促销活动费 借银行存款 贷其他业务收入 应交税费 这个期末成本结转怎么做
  答：你好，对应的成本有哪些？人工费吗？
• 3 老师，您好！我们单位员工购买鱼缸，但是对方无法开具鱼缸发票，给我们开具了花卉发票。这个我要怎么处理呢？
  答：您可以向有关部门提出申请，请求调整发票内容，调整为正确的发票。如果需要，你还可以提供该商家的相关凭证，以确保调整正确性。
• 4 合同的保存期是多长时间
  答：一般而言，合同的保存期是十年，其中包括签订的原始合同文本和相关的合同附件，以及所有与该合同有关的文件，例如付款凭证、收据等。在此期间，合同方应保存该合同的完整性及所有相关记录，以便在有需要时查阅。
• 5 老师，企业1到9月份是小规模纳税人，税务机关核定的应税所得率是4%，但在10月份是企业变成了一般纳税人，取消了核定应税所得率4%，那汇算清缴的时候，我该怎样操作呢
  答：那么，你应该根据10月份企业变成一般纳税人的情况，计算出其增值税税额，根据所得税税率重新计算出所得税，然后将其累计到1-9月的所得税，最后在汇算清缴时缴纳即可。
• 6 老师，2022年1月入账的外购的礼品5500元，用于销售送礼，当时没有做视同销售，现在在5月份里做视同销售6月申报增值税可以吗
  答：可以，视同销售是指把本应销售的收入，作为不需办理销售登记、不需缴纳消费税的例外事项，识别为增值税。因此，你可以根据具体情况，在6月份申报增值税。
• 7 当月有很多笔收汇，汇率可以按财务软件提前设置好的记账汇率当月一天的汇率中间价吗？如果按收汇当天的即期汇率，那财务软件设置好的汇率什么情况下用？
  答：财务软件设置的汇率一般是用于长期收汇，比如已知要收取某外币收汇，但收汇当天的汇率不及时确定。可以先按照设置的汇率记账，然后收到汇率时，再作调整。
• 8 (1)1日，向民申厂购入甲材料20吨，每吨1000元，购入乙材料20吨，每吨500元。增值税3900元，货款未付，材料尚未运到。
  答：我今天在民申厂购买了20吨甲材料，每吨1000元，还有20吨乙材料，每吨500元。增值税为3900元，货款尚未付清，材料还未运到。
• 9 老师，早上好，我想问下基本户里面的账户余额产生的利息我应该怎么做分录
  答：嗯，你可以先在银行确认这一笔利息，然后登录你的账户，录入利息，最后记录利息的借贷两边的科目。
• 10 公司每月买水果贡神应该入什么费用？
  答：这取决于您购买的水果种类和数量，如果您想要节省成本，建议您考虑买货物集中采购。拓展知识：按照会计原则，购买每月水果应该入费用科目，有助于归集公司各种支出，并能够更好地为决策者提供有关企业成本的参考信息。