老师，我公司是一般纳税人，上个月开了一张专票，要交增值税，有进项税额留底，这个月申报的时候，对方说发票有问题，本月要红冲，那我这个月报增值税的时候怎么申报呢？就是按正常上个月开发票的情况申报增值税？那红冲的当月，税务又如何处理？

热门问答

• 1 你好，想问一下，就是以公司名义购买车，扣贷款的是股东的信用卡，这个要怎么来平账
  答：同学您好，相当借股东的钱，借：长期借款等，贷：其他应付款
• 2 题目中告诉某一时点或者某一时段是什么意思？
  答：同学您好，某一时点、某一时段是针对于确认收入而言的。举个例子，销售商品的合同，通常是某一时点确认收入的，即商品的控制权转移，销售方就可以确认收入再比如，建造工程合同，建房子，通常是某一时段确认收入，建造方可以通过确认履约进度从而确认收入，而不能一次性确认全部的收入。CD是某一时点确认收入的考虑因素，而非某一时段。
• 3 商品出库入库的分录系统地讲解一下
  答：你好 商品入库 借：库存商品  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款等科目 商品出库 借：应收账款等科目 ，贷：主营业务收入 ，  应交税费—应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本  ， 贷：库存商品
• 4 甲和乙两种产品，三月计件工资为35600元，其中，甲产品用20600元.用于乙产品15000元计时工资，工资性津贴和补贴奖金等间接工资费用共35000元，按产品的实际产量工时分配，甲产品耗用6000工时，产品耗用4000工时，职工福利费按照工资费用的14%计提问.计算间接记入工资费用分配率和分录
  答：甲产品6000工时，乙产品4000工时，分配比例为3:2，间接工资费用共35000元，则甲产品间接工资费用为21000元，乙产品14000元，比例为3:2。例如，甲产品的职工福利费按照工资费用的14%计提，则甲产品的职工福利费为21000*14%=2940元，乙产品的职工福利费为14000*14%=1960元，比例为3:2。
• 5 金税盘的发票是认证抵扣嘛？
  答：是的，金税盘的发票是可以认证抵扣的。抵扣的流程是：首先将金税盘的发票打印出来，然后将发票拿到税务部门抵扣认证，作为凭证，把抵扣发票的扫描件上传在税务服务平台进行保存备份。等到税务局完成审批以后，就可以申请抵扣税款，完成抵扣以后，报税时核算使用，抵扣税款账号也可以记录在金税盘内部，以便将来复核抵扣凭证使用。
• 6 汇算清缴怎么操作 没弄过 麻烦说详细一些
  答：你好，是企业所得税的吗？属于小型微利企业。
• 7 老师，您好，图片中是我们公司经营范围，我公司可以开：非学历教育服务*培训费* 的发票吗？
  答：你们没有培训资格就不能开培训费
• 8 试用期员工驻扎工程现场施工，还没缴纳社保，餐补可以用公户转吗
  答：嗯嗯，可以对公转的哈
• 9 嗯嗯，老师您好，这个中周期为3-5年，以年为频率是什么意思？逐月滚动，以年为周期是什么意思？就是一个月调整一下预算方法，往后顺延一个月吗？这个周期是什么意思
  答：就是预算的周期按年算，每个月都要做预算表，每过去一个月，补充一个月的预算，使总预算保持在一年
• 10 老师好，我想请问下，付款申请书上的审批流程，是老板签字 财务审批 和出纳付款 这个先后顺序是怎么样的 谢谢
  答：没问题，是先进行老板签字审批，然后分别由财务人员和出纳人员审批，最后进行付款。