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Excel学堂用户2078

出口转内销的时候,内销销售额怎么核算?比如不能出口金额是5000,那转内销销售额是5000/1.13吗?还是就是五千?

96 2023-11-10 09:53
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老师解答
2023-11-10 09:55

内销的不含税,销售额就是用5000÷1.13。要是含税,销售额就是5000。

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Excel学堂用户2078
2023-11-10 09:56

追问: 那这样的话,转内销金额➕出口金额和全部出口金额就有税额上面的出入了

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Excel学堂用户2078
2023-11-10 09:58

追问: 像这样的话,在申报增值税的时候应该怎么填写?

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答疑老师
2023-11-10 10:00

回答: 增值税申报表填写的是不含税,销售额5000÷1.13。

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Excel学堂用户2078
2023-11-10 10:01

追问: 那总收入就对不上了

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Excel学堂用户2078
2023-11-10 10:02

追问: 如果出口金额填写实际出口销售额,转内销的填写不含税金额,这样就不等于总金额了

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Excel学堂用户2078
2023-11-10 10:02

追问: 账务上应该怎么处理呢

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答疑老师
2023-11-10 10:06

回答: 你好,因为出口是免税的。填写实际的总的销售额。 然后再内销的销售额不含税的是这样。

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答疑老师
2023-11-10 10:06

回答: 内销的就是借应收账款贷,主营业务收入应交税费。

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Excel学堂用户2078
2023-11-10 10:08

追问: 那出口转内销的时候分录应该怎么做

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Excel学堂用户2078
2023-11-10 10:08

追问: 才能让总销售额一致

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答疑老师
2023-11-10 10:10

回答: 出口转内销的我已经给你写分录了看一下。

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答疑老师
2023-11-10 10:10

回答: 这个交税款是按不含税销售额,它和含税的销售额他俩就差这个税款。

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Excel学堂用户2078
2023-11-10 10:13

追问: 问题是您上面的分录不对劲呀

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Excel学堂用户2078
2023-11-10 10:14

追问: 实际出口金额➕转内销不含税金额≠总出口金额,现在我纠结的是这点

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答疑老师
2023-11-10 10:15

回答: 写的是内销的分录内销的需要正常交增值税的,你认为哪儿不对就指出来?

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Excel学堂用户2078
2023-11-10 10:16

追问: 我想问出口转内销的分录,那步怎么让这个税额明了?

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Excel学堂用户2078
2023-11-10 10:16

追问: 内销的分录,我知道怎么做

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Excel学堂用户2078
2023-11-10 10:18

追问: 或者,您辛苦把出口的分录,到转内销后的分录,都列一下,这样连贯下来应该就明白是哪里的问题了

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答疑老师
2023-11-10 10:18

回答: 出口转内销会计分录 出口转内销会计处理: 1.冲减原出口销售收入,增加内销销售收入,计提销项税 借:产品销售收入——出口收入       贷:产品销售收入——内销收入             应交税金——应缴增值税(销项税额) 2.红字冲销 借:产品销售成本(红字)       贷:应交税金——应缴增值税(进项税额转出)(红字)

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