老师好，有笔账我是借应付账款-供应商68350万，贷银行存款68350万，借应付账款-估价68350万，贷应付账款68350万，现在收到这家供应商的发票128360万，我这笔分录应该怎么做呀？

追问： 借应付账款-估价68350万，贷原材料68350万，写错了

回答： 借应付账款-估价-68350万，贷原材料-68350万，再按照发票做账

追问： 老师好，有笔账我是借应付账款-供应商68350万，贷银行存款68350万，借原材料68350万，贷应付账款-估价68350万，现在收到这家供应商的发票128360万

追问： 前面还是写错了，现在收到这张发票，我要怎么做呀、

回答： 借原材料-68350 贷银行存款-68350 拿到发票借原材料 128360贷银行存款68350 应付账款（差额）

追问： 拿到了发票，但是没有付款

回答： 你不是之前付了一部分款吗？你看看

追问： 对，之前付了部分，是9月份付的，现在收到这张发票是没有付款，应付账款差额的话，那应付账款，和应付账款估价都会有余额

回答： 你之前付款的就进入到应付账款里面， 拿到的发票借原材料 贷应付账款

追问： 老师之前付的，不是说要估价入库吗

回答： 那你就可以这么做 借原材料 贷银行存款

追问： 什么意思，意思是九月份就直接做借原材料，贷银行存款，但是这样做的话就没有体现出哪家供应商该

回答： 那就按照你上面这么做，通过应付账款过渡一下

追问： 怎么完整的做这笔分录呀，麻烦老师做下呢

回答： 借应付账款-供应商68350万，贷银行存款68350万 借原材料68350万  贷应付账款-供应商68350万 10月份  借原材料128360  贷应付账款128360