老师我家利润总额是50万，前3季度已经累计交企业所得税12500我们第四季度不想交税了，是不是再需要准备25万的费用就可以了

热门问答

• 1 老师，我想问下我们单位是一般纳税人偶尔月份有租赁收入，都是按简易计税开的发票，对应比例的进项做了进项转出，到了年底我们还用把全年按简易计税开的租赁发票收入合计总金额，再重新计算一次按比例做进项税转出，这样做对吗，用不用年底再汇总计算一次呢
  答：简易计税对应的进项直接就是不允许抵扣，然后一般计税和简易计税分不开了，这个费用可以计算抵扣 你平时已经计算抵扣了，在年底的时候不用再重复了。
• 2 老师，收到个税手续费返还是这样申报吗？
  答：对的，是的，附表三里面也填写。
• 3 请问下已经开具的发票清单，在开的时候没有导出，只保存了，这样到哪里去导出打印啊
  答：具体步骤： 登陆开票系统→进行开票界面→发票开具 进入了发票界面后，选择购货方后，点击清单(上方) 点击清单后，就和正常开具发票一样操作：货物名称、规格型号、单位、数量、单价输入，输入完数据后，点击保存→界面自动回到发票界面→正常打印发票。 打印货物清单。回到主界面→选择发票查询→选择相应发票点进入 选择发票界面右上角的清单→打印。(注意，打印前调整打印刻度，先用废纸进行调试
• 4 老师，麻烦问下，那个残疾，孤老人员和列属减免这几项，如果不是本人残疾，是家属的话可以抵扣个人所得税吗？
  答：你好 不可以的，这个是要他本人才可以的
• 5 公司捐赠村里的庙搬迁，村里开的收据，可以税前扣除吗？
  答：这个不能税前扣除的
• 6 “小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分，减按12.5%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税”的政策，2023年延续了吗？
  答：现在还没通知的哈，
• 7 长期股权投资跟同控 非同控 三和净额 啥关系 长期股权投资跟同控 非同控 三和净额 啥关系 老师？
  答：同学你好 长期股权投资主要指投资者将一定比例的股票持有超过一年，不断持有时间。控制权类型是投资者投资时，可以大致确定投资主体在企业内部的控制情况。 同控即投资者持有企业股权时有控制权，即拥有更多的权力，可以直接干预企业的运营和决策，而非同控则指投资者持有企业股票无控制权，对企业的决策和运营无力。 确定价值一般由财务人员或会计专业人士来定义，要结合企业的投资价值、可流动性、股权激励和税收优势等因素。通常会考虑企业的财务报表数据、市场环境、企业行业发展趋势和企业评估报告等，确定其未来获利能力、经营风险及投资者投资回报等，以此为基础确定企业的价值。 拓展知识：股权投资还有其它类型，如股权融资，它以企业股权作为债务进行融资，以回报其投资者，股权投资者可以获得股息，分红等相关收益。同时，在投资股权方面，还需要谨慎预估价值，以便对相关市场风险有充分的认识，以提高投资者资产保值和增值效果。
• 8 你好老师，小规模纳税人如果是赔钱的用不用管税负
  答：您好，小规模纳税人如果是赔钱的，是不用管税负的。但是，如果有减免税的情况，仍需要缴纳应税款。
• 9 老师，有催租金的函模板吗
  答：https://wen.51tietu.net/hetong/3074574.htmlKY 可以参考这个模板来写的
• 10 我想问下现在企业所得税税率不超过100W的税率是2.5%还是5%呢
  答：小微企业企业所得税：小型微利企业年应纳税所得额300以内全额按5%税率，不超过100万元的部分2.5%暂时未确定是否延期，等候通知