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Excel学堂用户9599

进项税额加计5%退税了,如何做账

83 2023-11-15 11:04
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老师解答
2023-11-15 11:05

你好借未交增值税,贷其他收益  

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Excel学堂用户9599
2023-11-15 11:06

追问: 还需要交企业所得税吗

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答疑老师
2023-11-15 11:08

回答: 是的,需要缴纳企业所得税的。

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Excel学堂用户9599
2023-11-15 11:10

追问: 那进项税加计金额是在当月申报增值税的时候抵减了,怎么做账呢

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答疑老师
2023-11-15 11:12

回答: 分录,我第1个回复发你了,看了没?

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Excel学堂用户9599
2023-11-15 11:13

追问: 哦,一样的分录是吧

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答疑老师
2023-11-15 11:13

回答: 就是,实际加计抵扣的时候写这个分录。

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Excel学堂用户9599
2023-11-15 11:14

追问: 那增值税附加也退回了,也是计入其他收益吗

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答疑老师
2023-11-15 11:16

回答: 可以这样处理的,可以的。

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答疑老师
2023-11-15 11:17

回答: 或者红冲计提和交费,两种方法都行。

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您好 实际抵减的时候 借:应交税费——未交增值税 贷:其他收益 银行存款
2019-05-28
计提借应交税费-增值税加计扣除 贷其他收益/营业外收入 抵扣借应交税费-未交增值税 贷应交税费-增值税加计扣除 银存
2019-09-06
你好同学,借应交税费,应交增值税加计抵减,贷营业外收入。
2022-11-24
你好,是要转出 借应付账款等 贷库存商品 应交税费-应交增值税-进项税额转出
2022-01-27
同学,你好 借:应交税费-应交增值税 (进项税额加计抵减额),贷:其他收益-其他。
2023-11-16
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2020-04-26
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2022-06-25
可以在确认收入的时候计算出口退税,也可以在申报退税时计算退税金额
2019-06-05
你好 借银行存款 贷 营业外收入
2021-12-07
目前,税务总局还没有给出一个规范的会计处理。现在倾向于这样处理,仅供参考 借:应交税费--应交增值税(加计抵减进项税额) 贷:其他收益
2019-04-01
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