@郭教师 接着上一个问题回复教师，谢谢 借业务活动成本，贷应付职工薪酬工资4500 借应付职工薪酬工资4500 贷其他收入4500 吃多了你们单位承担吗？还是从下一个月的工资里扣除？ 老师，本来这个是虚拟的结算表，相当于就是吃多了公司承担，吃少了不退的

热门问答

• 1 你好老师，小规模或者个体户一季度开专票和普票超过30万，要怎么去交税？
  答：您好，全都按一个点的来交就可以了
• 2 请问，怎么样经营范围或资质的建筑类公司可以把工人的工费当工资薪金申报呢？
  答：不管什么行业，只要你们签订的劳动合同，就可以申报工资薪金 这个和经营范围没有关系的
• 3 你好老师，我在工厂做成本会计，今天发生了一笔退货，销售在U8里做了退货单，仓库做了退货重新入库，我在月底进行成本核算，算单位成本的时候，这部分退货重新入库的数量要进行成本分配吗？还是剔除退货重新入库的数量进行成本分配？我感觉要剔除这部分退货重新入库的数量，如果计算在内的话会使当期会计期间内单位成本偏低，是这样的吗？
  答：同学您好，应该去除重新入库的数量，你的理解是对的。
• 4 "收入少，支出多，这种做出来后，资产负债的流动资金是负数？这种情况怎么办？ 以前都是零申报的，没有起初余额 是不是要多记一笔股东投资？让资金变成正数"
  答：是的，可以采取股东投资的方式，将流动资金正向变更。另外，你也可以通过增加负债或者减少资产来调节流动资金。
• 5 这个初级证书这里，这些我都全部做完了，这个系统从昨天到现在都刷新不出来，一直转圈圈，技术人员说还在修复中，什么时候能修复好啊
  答：你好；   这个等通知哈 ；  技术人员修复的； 可能要等1-2天的；      
• 6 专项扣除和专项附加扣除的区别
  答：您好，专项扣除是指基本养老保险，基本医疗保险，失业保险，社会保险费，住房公积金
• 7 之前一笔发票入账，借，销售费用推广费 进项税 贷，其他应付款。 现收到红票，将款项即将退回。是不是做分录 借，销售费用推广费（负数）贷，进项税额转出 其他应付款（负数） 之前入账的销售费用是要负数冲掉的吧？
  答：你好，现收到红票，是做进项税额负数，而不是进项税额转出（是两码事，不要搞混了） 之前入账的销售费用，是冲销了 
• 8 老师，增资的账务怎么做呢，从100万增加到200万
  答：增资的账务做法可以分为两部分，一部分是在财务报表上做出折旧和调整，另一部分就是进行实际的资金调整了。首先，你要对经营范围内的固定资产、流动资产、负债等进行相应的调整和折旧，将原来100万的总值改为200万，并作出相应的账务处理；其次，你要实际进行资金调整，此时你需要准备实际增资的资金，才能增资。
• 9 普票上的购买方开户行和开户账号不是公司的是公司职工的，有影响吗
  答：不会有影响，购买方的开户行和开户账号，是指可以收到普票的账号，可以是公司的也可以是公司职工的。
• 10 老师，3月份的印花税和文化事业建设费没计提怎么办，季度财务报表都已经申报完了
  答：首先，您需要重新查看相关的税收规定，以确认在3月份是否应该计提这两项费用。如果需要，您可以在向税务机关申报季度财务报表之前，重新计提印花税和文化事业建设费。