每次盘点完 要做实际库存表 匹配下金额 看下和金蝶差异多少 这个金蝶是看什么？不明白

热门问答

• 1 老师，银行账户销户了，尾数0.02要怎么做调整分录呢
  答：你好，尾数0.02，这个是有什么错误吗 
• 2 海北公司经批准于2017年1月1日发行三年期面值为100元的债券20000张，债券年利率为3%，每年1月1日付息，到期时归还本金和最后一次利息。该债券发行价格为196.2万元，债券实际利率为年利率4%。该债券所筹资金用于公司日常生产经营。债券溢折价采用实际利率法摊销，每年12月31日计提利息。要求：编制海北公司与该项债券有关的如下会计分录（计算时保留两位小数，金额单位用万元表示）。(1)2017年1月1日发行债券（10分）(2)2017年12月31日计提利息（10分）(3)2018年1月1日支付利息（5分
  答：以上都是理论部分，接下来我们要编制会计分录，你给出(1) 2017年1月1日发行债券的会计分录吧。
• 3 老师，我在填2022年的TB时，年初未分配利润和2021年审定的未分配利润对不上，发现企业提供的2022年的期初未审数据和2021年TB的期末未审数据不一致，企业将部分审计调整过在了2020年，然后自己又进行了一些调整，企业提供了已经调整后的2020年的账套，也有一版对的上2021年TB的账套，我现在要找出企业将哪些审计调整已过入2020年帐中，哪些是企业自己做的调整，只需要将这两版账套中印象损益类的科目进行对比，然后找出差异就行了，是这样操作么
  答：是的，你描述的操作正确。你可以把两个账套中印象损益类科目进行对比，这样你就能够找出企业将哪些审计调整已过入2020年帐中，哪些是企业自己做的调整。
• 4 你好，老师！专项扣除后年薪348000，个税如何筹划合适？工资加年终合起来348000
  答：这个按3%申报纳税的
• 5 "我们维修厂的维修给别人做了，会根据销售业务收取承包费（管理费），我们开票一般类目是开管理费，还是服务费呢？ 有没有需要营业执照有什么类型的吗？"
  答：这个取决于您的实际情况。一般来说，如果是技术服务，可以开服务费发票；如果是管理服务，可以开管理费发票。营业执照有三类：许可证类、备案登记类和营业执照类。
• 6 合伙企业合伙人在补缴自己的经营所得2022汇算清缴的税额时，自己扫码支付的税款，可以这样做账吗，计提时，借：其他应收款，贷：应交税费，交款时，借：应交税费，贷：其他应收
  答：你好，没问题，是可以这么做的。
• 7 请问老师，我公司是小规模纳税人，房屋租赁收入在45万以内，现在每月开出去的租金发票是按5%税率开具，季度申请退税？还是直接开具0%税率的发票？
  答：如果你的公司是小规模纳税人，收入在45万以内，那么你可以直接开具0%税率的发票，无需按5%税率开具，也不需要申请退税。实际上，房屋租赁收入的减税政策也是适用于小规模纳税人的，而且，对于小规模纳税人来说，只要确保每月租金发票的税率为0%，就可以免征增值税。
• 8 老师，企业三月收到的退三代手续费，需要交增值税吗
  答：根据《增值税暂行条例》第６７条的规定，企业收取的退三代手续费应属于应税服务范围内，需要交纳增值税。但是，《关于调整实施〈中华人民共和国增值税暂行条例〉有关优惠政策的通知》中规定，对于发生在2020年1月1日至2020年12月31日期间的应税服务，企业可以根据本通知的规定，适用简易办法征收增值税。
• 9 "1、银行账户收到退税退库金额3笔，分别是城建 7，教育附加3，地方交付附加2，和印花税30，请问会计分录怎么做？上月缴纳的税费，结果本月收到退税，然后目前是做本月的账目 2、请问今年的印花税、城建和地方教育附加和教育附加都是减半增收吗？"
  答：1、城建7：应交税费7-应收税费7；教育附加3：应交税费3-应收税费3；地方交付附加2：应交税费2-应收税费2；印花税30：应收税费30-应交税费30。 2、今年的印花税、城建和地方教育附加和教育附加都按照本月的税率执行，不会减半增收。
• 10 "17.2020年1月，甲公司下属单位办事员某预借5000元备用金，以现金支付。3月，刘某报销办公用品费4500元，出纳以现金补足定额。要求：编制某预借备用金和补定定额的会计分录 （10.0分） 俊秀的大炮 于 2022-04-17 10:48 发布"
  答：甲公司下属单位的某预借备用金的会计分录如下：应收现金5000，银行存款5000；办公用品补定额的会计分录如下：现金4500，办公用品费用4500。 拓展知识：预借备用金可以用于企业的日常经营活动，而补定定额可以用于补足已经开支的资金，以保证企业的正常运作。