老师，你好，我们公司租的房子大了，我们想把他转租出去，我开始付房租的时候做的是：借：预付账款，贷：银行存款，然后每个月分摊的时候做的是借：管理费用，贷：预付账款，我上个月把房子转租出去了，现在才开发票做账，那怎么做账呢？你能帮我把具体的分录写出来吗？

追问： 上个月做的摊销不需要冲掉吗？

回答： 你好 需要的 如果你上月就开始租赁的

追问： 那上个月冲掉的分录怎么写？还收这个月的分录呢，还有收到钱的分录

回答： 你好 上面收到的分录都给你写了 你可以看看 。 借其他业务成本 借管理费用负数

追问： 收到的是借银行存款贷其他业务收入 应交税费-应交增值税，借其他业务成本 贷预付账款 ，然后冲掉是借其他业务成本 借管理费用负数吗？其他业务成本和管理费用都是负数，对吗？

回答： 嗯 收到的是借银行存款贷其他业务收入 应交税费-应交增值税，借其他业务成本 贷预付账款 然后冲的时候 是其他业务成本正数 借管理费用负数

追问： 这个收入不分摊吗？为什么收到 的时候就计入了其他业务收入

回答： 你好 上面是按月来给你做的收入哈。 你要按租期来做收入 你们不是有租期吗

追问： 那要是房租按月结算，这个月的就是借银行存款贷其他业务收入 应交税费-应交增值税，借其他业务成本 贷预付账款，然后让对方每个月付款，我们每个月给他开票就可以吗？

回答： 你好 是的 可以这样的