同学,您好,正常分录如下。 计提工资:借管理费用-工资 1000 贷应付职工薪酬-工资1000。 发放工资:借应付职工薪酬-工资1000 贷银行存款970 其他应付款-个人社保20 应交税费-个人所得税10 缴个税时:借应交税费-个人所得税 贷银行存款10 缴社保时:管理费用-社保单位100 其他应付款-个人社保20 贷银行存款120.
追问: 老师真账实操课程里面企业负担的入了应付职工薪酬,您写的入了管理费用
回答: 借管理费用,贷应付职工薪酬
追问: 他是借的管理费用
回答: 缴社保时:管理费用-社保单位100 其他应付款-个人社保20 贷银行存款12 学堂讲的是交社保的分录,上面我写的是计提的分录。我第一次发你的是全部的分录,你可以理一下,没有问题的。
追问: 您是缴社保时:管理费用-社保单位100 其他应付款-个人社保20 贷银行存款12 学堂交社保计入的应付职工薪酬,缴社保和交社保有什么不同吗?我没理解您说的
回答: 交 借应付职工薪酬 -社保单位 贷其他应付款-个人 银行存款 然后这个社保单位要做费用结转,就是借管理费用-社保单位 应付职工薪酬-社保单位。 这两个分录合并一下,就是我的分录,你体会一下。管理费用-社保单位100 其他应付款-个人社保20 贷银行存款12
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 老师真账实操课程里面企业负担的入了应付职工薪酬,您写的入了管理费用
回答: 借管理费用,贷应付职工薪酬
追问: 他是借的管理费用
回答: 缴社保时:管理费用-社保单位100 其他应付款-个人社保20 贷银行存款12 学堂讲的是交社保的分录,上面我写的是计提的分录。我第一次发你的是全部的分录,你可以理一下,没有问题的。
追问: 您是缴社保时:管理费用-社保单位100 其他应付款-个人社保20 贷银行存款12 学堂交社保计入的应付职工薪酬,缴社保和交社保有什么不同吗?我没理解您说的
回答: 交 借应付职工薪酬 -社保单位 贷其他应付款-个人 银行存款 然后这个社保单位要做费用结转,就是借管理费用-社保单位 应付职工薪酬-社保单位。 这两个分录合并一下,就是我的分录,你体会一下。管理费用-社保单位100 其他应付款-个人社保20 贷银行存款12